- •Павлоград
- •Завдання курсового проекту:
- •Зміст курсового проекту та організація його виконання Вибір теми, підбір та вивчення літератури
- •Складання плану курсового проекту
- •Орієнтовний план виконання курсового проекту
- •Написання та оформлення курсового проекту
- •Захист курсового проекту
- •Тематика курсових проектів з навчальної дисципліни “фінансовий облік”
- •Практичне завдання до курсового проекту
- •Методичні рекомендації щодо виконання курсового проекту
- •Бухгалтерські рахунки
- •Журнал реєстрації господарських операцій
- •Оборотна відомість по аналітичним рахункам до синтетичного рахунку 46 “Неоплачений капітал”
- •Вихідні дані до курсового проекту
- •Розшифровка сальдо на 01.01.2011р. За рахунками:
- •Номер свідоцтва про реєстрацію
- •Дані до розрахунку заробітної плати працівників тов «Глоба»
- •Дані до розрахунку заробітної плати працівників тов «Глоба».
- •Дані до розрахунку заробітної плати працівників тов «Глоба».
- •Розрахунково-пояснювальна записка до курсового проекту
- •Орієнтовний зміст курсового проекту
- •Рецензія на курсовий проект
- •Зміст рецензії
- •Додаток 5
- •Список використаної літератури
Дані до розрахунку заробітної плати працівників тов «Глоба».
№ п/п |
П.І.Б. |
Посада |
Відпрацьовано робочих днів (годин) |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17
|
18 |
19 |
20 |
Примітки |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
1 |
Федій О.А. |
директор |
21/168 |
2130,00 |
2140,00 |
2150,00 |
2160,00 |
2170,00 |
2180,00 |
2190,00 |
2200,00 |
2210,0 |
2220,00 |
75,00 залишок підзвітної суми |
2 |
Басова Т.А. |
головний бухгалтер |
21/168 |
2070,00 |
2080,00 |
2090,00 |
2100,00 |
2110,00 |
2120,00 |
2130,00 |
2140,00 |
2150,00 |
2160,00 |
3 дітей у віці до 16 років |
3 |
Білокур М.М. |
начальник цеху |
18/144 |
1910,00 |
1920,00 |
1930,00 |
1940,00 |
1950,00 |
1960,00 |
1970,00 |
1980,00 |
1990,00 |
1900,00 |
Чорнобилець 1 категорії |
4 |
Кузьменко В.П. |
Менеджер |
21/168 |
1880,00 |
1890,00 |
1900,00 |
1910,00 |
1920,00 |
1930,00 |
1940,00 |
1950,00 |
1960,00 |
1970,00 |
Пенсіонер |
5 |
Іваненко П.М. |
робітник |
21/168 |
1740,00 |
1750,00 |
1760,00 |
1770,00 |
1780,00 |
1790,00 |
1800,00 |
1810,00 |
1820,00 |
1830,00 |
25,0% за виконавчим листом |
6 |
Чумаченко М.І. |
робітник |
21/168 |
1690,00 |
1700,00 |
1710,00 |
1720,00 |
1730,00 |
1740,00 |
1750,00 |
1760,00 |
1770,00 |
1780,00 |
|
7 |
Кравченко М.А. |
робітник |
19/152 |
1080,00 |
1090,00 |
1100,00 |
1110,00 |
1120,00 |
1130,00 |
1140,00 |
1150,00 |
1160,00 |
1170,00 |
Сумісник |
8 |
Рибакова І.М. |
зав.складом |
21/168 |
1470,00 |
1480,00 |
1490,00 |
1500,00 |
1510,00 |
1520,00 |
1530,00 |
1540,00 |
1550,00 |
1560,00 |
2 дітей у віці до 16 років |
9 |
Марченко З.М. |
Бух галтер |
20/160 |
1220,00 |
1230,00 |
1240,00 |
1250,00 |
1260,00 |
1270,00 |
1280,00 |
1290,00 |
1300,00 |
1310,00 |
|
10 |
Сенченко В.В. |
майстер цеху |
21/168 |
1710,00 |
1720,00 |
1730,00 |
1740,00 |
1750,00 |
1760,00 |
1770,00 |
1780,00 |
1790,00 |
1800,00 |
|
Господарські операції ТОВ «Глоба» за січень 2011 року.
№ п/п |
Зміст господарських операцій |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1 |
Касовий звіт № 1 від 05.01.2011 р. Прибутковий касовий ордер №1 від 05.01.2011 р. Отримано від Голубенко В.А. внесок в статутний капітал |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 |
Прибутковий касовий ордер №2 від 05.01.2011 р. Отримано від Черненка М.П. внесок в статутний капітал |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
3 |
Квитанція №1 до об’’яви на внесення готівки від 05.01.2011 р. Видатковий касовий ордер №1 від 05.01.2011 р. Здано внесок в статутний капітал на поточний рахунок. |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00
|
4 |
Касовий звіт № 2 від 26.01.2011 р. Прибутковий касовий ордер № 3 від 26.01.2011 р. Отримано за чеком КА №0442668 для виплати на відрядження |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
5 |
Видатковий касовий ордер №2 від 26.01.2011 р. Видано менеджеру Кузьменко В.П. на відрядження |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
6 |
Касовий звіт № 3 від 30.01.2011 р. Видатковий касовий ордер №3 від 30.01.2011 р. Видано Кузьменко В.П. первитрату підзвітної суми (суму визначити, операції № 5, 14) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Виписка банку з поточного рахунка в національній валюті за 05.01.2011 р. Ордер № 7 до об”яви на внесення готівки від 05.01.2011 р.. Зараховано внесок в статутний капітал (операція № 3) |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
8 |
Виписка банку з поточного рахунка в національній валюті за 10.01.2011 р. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Платіжна вимога-доручення № 008 0331 від 06.01.2011 р. Перераховано ВАТ ЕК «Дніпрообленерго» за електроенергію, у тому числі: ПДВ – 20,0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
Платіжна вимога-доручення № 130 від 07.01.2011 р. Перераховано ВУ водоканалізаційного господарства за воду та стоки, у тому числі: ПДВ – 20,0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Платіжна вимога-доручення № 10 від 08.01.2011 р. Перераховано КПТМ «Дніпротепломережа » за теплопостачання, у тому числі: ПДВ – 20,0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
Платіжна вимога-доручення № 98 від 09.01.2011 р. Перераховано ВАТ «Укртелеком» за послуги телефонної мережі, у тому числі: ПДВ – 20,0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Платіжн доручення № 1 від 10.01.2011 р. Перераховано ТОВ «Зеніт» передоплата за матеріали, у тому числі: ПДВ – 20,0% |
15000,00 2500,00 |
15060,00 2510,00 |
15120,00 2520,00 |
15180,00 2530,00 |
15240,00 2540,00 |
15300,00 2550,00 |
15360,00 2560,00 |
15420,00 2570,00 |
15480,00 2580,00 |
15540,00 2590,00 |
13 |
Введено в експлуатацію будівлю |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
14
|
Відпущено запасні частини на потреби: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- основного виробництва |
2500,00 |
2550,00 |
2600,00 |
2700,00 |
2750,00 |
2800,00 |
2850,00 |
2900,00 |
2950,00 |
3000,00 |
|
- загально виробничі потреби |
400,00 |
430,00 |
450,0 |
480,00 |
500,00 |
510,00 |
530,00 |
550,00 |
580,00 |
600,00 |
|
- адміністративні потреби |
200,00 |
220,00 |
240,00 |
260,00 |
280,00 |
300,00 |
320,00 |
350,00 |
360,00 |
370,00 |
|
15 |
Відпущено паливо на потреби: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- основного виробництва |
400,00 |
450,00 |
500,00 |
550,00 |
600,00 |
650,00 |
700,00 |
750,00 |
800,00 |
850,00 |
|
- загально виробничі потреби |
300,00 |
350,00 |
370,00 |
380,00 |
390,00 |
400,00 |
410,00 |
420,00 |
430,00 |
440,00 |
|
16 |
Виписка банку з поточного рахунка в національній валюті за 31.01.2011 р. Зарахована оплата від АТ «Дніпроважмаш» за відвантажену готову продукцію, у тому числі: ПДВ-20,0% |
170600,00 ? |
175600,00 ? |
180600,00 ? |
185600,00 ? |
190600,00 ? |
195600,00 ? |
200600,00 ? |
205600,00 ? |
210600,00 ? |
215600,00 ? |
17
|
Авансовий звіт №1 від 30.01.2011 р. Затверджено авансовий звіт менеджера Кузьменко В.П. на відрядження в м.Київ. Термін відрядження – 3 дні, з 27-29 січня 2011 р. Мета відрядження – укладання контракту. До авансового звіту прикладені такі документи: А) посвідчення про відрядженняя №1 від 26.01.2011р. з відмітками: б) квиток ДУ№ 600264 Придніпровської залізниці від 27.01.2011 р. “Дніпропетровськ-Київ”: |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
в) квиток ДУ №600265 Придніпровської залізниці від 28.01.2011 р. “Київ-Дніпропетровськ”: |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
|
Сума добових (визначити самостійно) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
Реєстр №1 за січень 2011 р. Накладна №2 від 12.01.2011р . Надійшли на склад від ТОВ “Зеніт” матеріали Податкова накладна №5 від 10.01.2011 р. складається :
|
35,0 450,00
500,00 |
35,1 450,00
520,00 |
35,2 450,00
540,00
|
35,3 450,00
560,00 |
35,4 450,00
580,00 |
35,5 450,00
600,00 |
35,6 450,00
620,00 |
35,7 450,00
640,00
|
35,8 450,00
660,00
|
35,9 450,00
680,00
|
|
До оплати ( суму визначити) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
Вимоги № 1-10 від 03-28 січня 2011 р. Відпущені зі складу на виробництво матеріали:
|
35,2 5,0 |
35,4 5,0
|
35,6 5,0 |
35,8 5,0
|
36,0 5,0 |
36,2 5,0
|
36,4 5,0 |
37,6 5,0
|
38,8 5,0 |
39,0 5,0
|
20 |
Матеріальний звіт № 1 за січень 2011 р. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Накладна №1 від 10.01.2011 р. Відпущені зі складу на загальновиробничі потреби малоцінні та швидкозношувані предмети – халати, шт. |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
21 |
Розрахунково-платіжна відомість № 1 за січень 2011 р. Нарахована заробітня плата :
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
Зроблено відрахування на виплату чергових відпусток у розмірі 20% від заробітної плати (суми визначити):
- працівникам відділу збуту |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
Утримано із заробітної плати:
- аліменти; |
75,00 |
75,00 |
75,00 |
75,00 |
75,00 |
75,00 |
75,00 |
75,00 |
75,00 |
75,00 |
24 |
Бухгалтерська довідка за січень 2011 р. Здійснено нарахування на зарплату АУП підприємства:
|
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
25 |
Здійснено нарахування на зарплату АУП цеху:
|
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
26 |
Здійснено нарахування на зарплату робітників основного виробництва :
|
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
27 |
Здійснено нарахування на зарплату працівників відділу збуту:
|
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
28
28.1 |
Бухгалтерська довідка за січень 2011 р. Податкові накладні № 5,10,14,18 від 10.01.2011 р. Списані на витрати згідно з договорами послуги: ВАТ ЕК «Дніпрообленерго»:
( операція № 8 ) |
1500,00 360,00 |
1550,00 370,00 |
1650,00 380,00 |
1700,00 390,00 |
1750,00 400,00 |
1800,00 420,00 |
1850,00 440,00 |
1900,00 460,00 |
1950,00 480,00 |
2000,00 500,00 |
28.2 |
ВУ водоканалізаційного господарства»:
( операція № 9 ) |
700,00 150,00
|
720,00 200,00 |
750,00 250,00 |
780,00 300,00 |
800,00 350,00 |
820,00 380,00 |
840,00 400,00 |
860,00 420,00 |
890,00 430,00 |
900,00 440,00 |
28.3 |
КПТМ «Дніпротепломережа»:
( операція № 10 ) |
2300,00 600,00 |
2350,00 620,00 |
2400,00 650,00 |
2450,00 700,00 |
2500,00 720,00 |
2550,00 750,00 |
2600,00 760,00 |
2650,00 780,00 |
2700,00 800,00
|
2750,00 840,00 |
28.4 |
ВАТ «Укртелеком» для адміністративних потреб (операція № 10) |
230,00 |
260,00 |
220,00 |
280,00 |
240,00 |
260,00 |
270,00 |
272,00 |
278,00 |
284,00 |
29 |
Розрахунок амортизації основних засобів за січень 2011 р. Нарахована амортизація основних засобів загальновиробничого призначення |
1500,00 |
1520,00 |
1540,00 |
1560,00 |
1580,00 |
1600,00 |
1620,00 |
1640,00 |
1660,00 |
1680,00 |
30 |
Нарахована амортизація основних засобів адміністративного призначення |
400,00 |
420,00 |
450,00 |
470,00 |
480,00 |
490,00 |
500,00 |
520,00 |
540,00 |
560,00 |
31 |
Розрахунок амортизації нематеріальних активів за січень 2011 р. Нарахована амортизація нематеріальних активів |
300,00 |
320,00 |
340,00 |
360,00 |
380,00 |
400,00 |
420,00 |
440,00 |
460,00 |
480,00 |
32 |
Бухгалтерська довідка за січень 2011 р. Нараховано :
- податок на землю. |
110,90 130,00 |
110,90 140,00 |
110,90 150,00 |
110,90 160,00 |
110,90 170,00 |
110,90 180,00 |
110,90 190,00 |
110,90 200,00 |
110,90 210,00 |
110,90 220,00 |
33 |
Бухгалтерська довідка за січень 2011 р. Списані на виробництво загальновиробничі витрати (суму визначити) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
34 |
Матеріальний звіт № 1 за січень 2011 р. Накладні № 2-16 від 08-30 січня 2011 р. Надійшла готова продукція на склад (суму визначити) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
35 |
Накладна №17 від 30.01.2011 р. Податкова накладна № 15 від 30.01.2011 р. Відвантажена готова подукція АТ «Дніпроважмаш»:
|
?
270000,00 ? |
?
274000,00 ? |
?
284000,00 ? |
?
290000,00 ? |
?
2960000,00 ? |
?
300000,00 ? |
?
306000,00 ? |
?
312000,00 ? |
?
318000,00 ? |
?
324000,00 ? |
36 |
Перераховано з розрахункового рахунку в погашення: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- довгострокової банківської позики |
30000,00 |
31000,00 |
32000,00 |
33000,00 |
34000,00 |
35000,00 |
36000,00 |
37000,00 |
38000,00 |
39000,00 |
|
- короткострокової банківської позики |
8000,00 |
9000,00 |
10000,00 |
11000,00 |
12000,00 |
13000,00 |
14000,00 |
15000,00 |
16000,00 |
17000,00 |
|
37 |
Зараховано грошові кошти на розрахунковий рахунок по раніше отриманим короткостроковим векселям |
9300,00 |
9400,00 |
9500,00 |
9600,00 |
9700,00 |
9800,00 |
9900,00 |
10000,00 |
10100,00 |
10200,00 |
38 |
Погашена заборгованість по раніше виданим короткостроковим векселям |
5000,00 |
5500,00 |
6000,00 |
6500,00 |
7000,00 |
7500,00 |
8000,00 |
8500,00 |
9000,00 |
9500,00 |
39 |
Бухгалтерська довідка за січень 2011 р. Списано дохід від реалізації готової продукції на фінансовий результат ( операція № 35) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
40 |
Списана виробнича собівартість реалізованої продукції на фінансовий результат (операція №35) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41 |
Списані адміністративні витрати на фінансовий результат ( суму визначити ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
42 |
Списані витрати на збут на фінансовий результат (суму визначити) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
43 |
Списані інші витрати операційної діяльності на фінансовий результат ( операція №32) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
44 |
Бухгалтерська довідка за січень 2011 р. Нараховано авансовий внесок податку на прибуток (суму визначити) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
45 |
Віднесено на фінансовий результат витрати з податку на прибуток ( операція № 44) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
46 |
Бухгалтерська довідка за січень 2011 р. Відображено нерозподілений прибуток ( непокриті збитки). Суму визначити. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|