- •Павлоград
- •Завдання курсового проекту:
- •Зміст курсового проекту та організація його виконання Вибір теми, підбір та вивчення літератури
- •Складання плану курсового проекту
- •Орієнтовний план виконання курсового проекту
- •Написання та оформлення курсового проекту
- •Захист курсового проекту
- •Тематика курсових проектів з навчальної дисципліни “фінансовий облік”
- •Практичне завдання до курсового проекту
- •Методичні рекомендації щодо виконання курсового проекту
- •Бухгалтерські рахунки
- •Журнал реєстрації господарських операцій
- •Оборотна відомість по аналітичним рахункам до синтетичного рахунку 46 “Неоплачений капітал”
- •Вихідні дані до курсового проекту
- •Розшифровка сальдо на 01.01.2011р. За рахунками:
- •Номер свідоцтва про реєстрацію
- •Дані до розрахунку заробітної плати працівників тов «Глоба»
- •Дані до розрахунку заробітної плати працівників тов «Глоба».
- •Дані до розрахунку заробітної плати працівників тов «Глоба».
- •Розрахунково-пояснювальна записка до курсового проекту
- •Орієнтовний зміст курсового проекту
- •Рецензія на курсовий проект
- •Зміст рецензії
- •Додаток 5
- •Список використаної літератури
Дані до розрахунку заробітної плати працівників тов «Глоба»
№ п/п |
П.І.Б. |
Посада |
Відпрацьовано робочих днів (годин) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7
|
8 |
9 |
10 |
Примітки |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
1 |
Федій О.А. |
Директор |
21/168 |
2300,00 |
2400,00 |
2500,00 |
2600,00 |
2700,00 |
2800,00 |
2900,00 |
3000,00 |
3100,0 |
3200,00 |
85,00 залишок підзвітної суми |
2 |
Басова Т.А. |
Головний бухгалтер |
21/168 |
1970,00 |
1980,00 |
1990,00 |
2000,00 |
2010,00 |
2020,00 |
2030,00 |
2040,00 |
2050,00 |
2060,00 |
3 дітей у віці до 16 років |
3 |
Білокур М.М. |
начальник цеху |
18/144 |
1810,00 |
1820,00 |
1830,00 |
1840,00 |
1850,00 |
1860,00 |
1870,00 |
1880,00 |
1890,00 |
1900,00 |
Чорнобилець 1 категорії |
4 |
Кузьменко В.П. |
Менед жер |
21/168 |
1780,00 |
1790,00 |
1800,00 |
1810,00 |
1820,00 |
1830,00 |
1840,00 |
1850,00 |
1860,00 |
1870,00 |
Пенсіонер |
5 |
Іваненко П.М. |
Робітник |
21/168 |
1640,00 |
1650,00 |
1660,00 |
1670,00 |
1680,00 |
1690,00 |
1700,00 |
1710,00 |
1720,00 |
1730,00 |
25,0% за виконавчим листом |
6 |
Чумаченко М.І. |
Робітник |
21/168 |
1890,00 |
1900,00 |
1910,00 |
1920,00 |
1930,00 |
1940,00 |
1950,00 |
1960,00 |
1970,00 |
1980,00 |
|
7 |
Кравченко М.А. |
Робітник |
19/152 |
1080,00 |
1090,00 |
1100,00 |
1110,00 |
1120,00 |
1130,00 |
1140,00 |
1150,00 |
1160,00 |
1170,00 |
Сумісник |
8 |
Рибакова І.М. |
зав. складом |
21/168 |
1070,00 |
1080,00 |
1090,00 |
1000,00 |
1010,00 |
1020,00 |
1030,00 |
1040,00 |
1050,00 |
1060,00 |
2 дітей у віці до 16 років |
9 |
Марченко З.М. |
Бух галтер |
20/160 |
1420,00 |
1430,00 |
1440,00 |
1450,00 |
1460,00 |
1470,00 |
1480,00 |
1490,00 |
1500,00 |
1510,00 |
|
10 |
Сенченко В.В. |
майстер цеху |
21/168 |
1510,00 |
1520,00 |
1530,00 |
1540,00 |
1550,00 |
1560,00 |
1570,00 |
1580,00 |
1590,00 |
1600,00 |
|
Господарські операції ТОВ «Глоба» за січень 2011 року.
№ п/п |
Зміст господарських операцій |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1 |
Касовий звіт № 1 від 05.01.2011 р. Прибутковий касовий ордер №1 від 05.01.2011 р. Отримано від Голубенко В.А. внесок в статутний капітал |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 600, 00 |
2 |
Прибутковий касовий ордер №2 від 05.01.2011 р. Отримано від Черненка М.П. внесок в статутний капітал |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
2 500, 00 |
3 |
Квитанція №1 до об’’яви на внесення готівки від 05.01.2011 р. Видатковий касовий ордер №1 від 05.01.2011 р. Здано внесок в статутний капітал на поточний рахунок. |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00
|
4 |
Касовий звіт № 2 від 26.01.2011 р. Прибутковий касовий ордер № 3 від 26.01.2011 р. Отримано за чеком КА №0442668 для виплати на відрядження |
490,00 |
490,00 |
490,00 |
490,00 |
490,00 |
490,00 |
490,00 |
490,00 |
490,00 |
490,00 |
5 |
Видатковий касовий ордер №2 від 26.01.2011 р. Видано менеджеру Кузьменко В.П. на відрядження |
490,00 |
490,00 |
490,00 |
490,00 |
490,00 |
490,00 |
490,00 |
490,00 |
490,00 |
490,00 |
6 |
Касовий звіт № 3 від 30.01.2011 р. Видатковий касовий ордер №3 від 30.01.2011 р. Видано Кузьменко В.П. первитрату підзвітної суми (суму визначити, операції № 5, 14) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Виписка банку з поточного рахунка в національній валюті за 05.01.2011 р. Ордер № 7 до об”яви на внесення готівки від 05.01.2011 р.. Зараховано внесок в статутний капітал (операція № 3) |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
5 100, 00 |
8 |
Виписка банку з поточного рахунка в національній валюті за 10.01.2011 р. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Платіжна вимога-доручення № 008 0331 від 06.01.2011 р. Перераховано ВАТ ЕК «Дніпрообленерго» за електроенергію, у тому числі: ПДВ – 20,0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
Платіжна вимога-доручення № 130 від 07.01.2011 р. Перераховано ВУ водоканалізаційного господарства за воду та стоки, у тому числі: ПДВ – 20,0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Платіжна вимога-доручення № 10 від 08.01.2011 р. Перераховано КПТМ «Дніпротепломережа » за теплопостачання, у тому числі: ПДВ – 20,0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
Платіжна вимога-доручення № 98 від 09.01.2011 р. Перераховано ВАТ «Укртелеком» за послуги телефонної мережі, у тому числі: ПДВ – 20,0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Платіжн доручення № 1 від 10.01.2011 р. Перераховано ТОВ «Зеніт» передоплата за матеріали, у тому числі: ПДВ – 20,0% |
15000,00 2500,00 |
15060,00 2510,00 |
15120,00 2520,00 |
15180,00 2530,00 |
15240,00 2540,00 |
15300,00 2550,00 |
15360,00 2560,00 |
15420,00 2570,00 |
15480,00 2580,00 |
15540,00 2590,00 |
13 |
Введено в експлуатацію будівлю |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
14
|
Відпущено запасні частини на потреби: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- основного виробництва |
1500,00 |
1550,00 |
1600,00 |
1700,00 |
1750,00 |
1800,00 |
1850,00 |
1900,00 |
1950,00 |
2000,00 |
|
- загально виробничі потреби |
600,00 |
630,00 |
650,0 |
680,00 |
700,00 |
710,00 |
730,00 |
750,00 |
780,00 |
800,00 |
|
- адміністративні потреби |
400,00 |
420,00 |
440,00 |
460,00 |
480,00 |
500,00 |
520,00 |
550,00 |
560,00 |
570,00 |
|
15 |
Відпущено паливо на потреби: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- основного виробництва |
500,00 |
550,00 |
600,00 |
650,00 |
700,00 |
750,00 |
800,00 |
850,00 |
900,00 |
950,00 |
|
- загально виробничі потреби |
200,00 |
250,00 |
270,00 |
280,00 |
290,00 |
300,00 |
310,00 |
320,00 |
330,00 |
340,00 |
|
16 |
Виписка банку з поточного рахунка в національній валюті за 31.01.2011 р. Зарахована оплата від АТ «Дніпроважмаш» за відвантажену готову продукцію, у тому числі: ПДВ-20,0% |
222900,00 ? |
222950,00 ? |
223100,00 ? |
223150,00 ? |
223200,00 ? |
223250,00 ? |
223300,00 ? |
223350,00 ? |
223400,00 ? |
223450,00 ? |
17
|
Авансовий звіт №1 від 30.01.2011 р. Затверджено авансовий звіт менеджера Кузьменко В.П. на відрядження в м.Київ. Термін відрядження – 3 дні, з 27-29 січня 2011 р. Мета відрядження – укладання контракту. До авансового звіту прикладені такі документи: А) посвідчення про відрядженняя №1 від 26.01.2011р. з відмітками: б) квиток ДУ№ 600264 Придніпровської залізниці від 27.01.2011 р. “Дніпропетровськ-Київ”: |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
в) квиток ДУ №600265 Придніпровської залізниці від 28.01.2011 р. “Київ-Дніпропетровськ”: |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
|
Сума добових (визначити самостійно) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
Реєстр №1 за січень 2011 р. Накладна №2 від 12.01.2011р . Надійшли на склад від ТОВ “Зеніт” матеріали Податкова накладна №5 від 10.01.2011 р. складається :
|
40,0 450,00
500,00 |
40,1 450,00
520,00 |
40,2 450,00
540,00
|
40,3 450,00
560,00 |
40,4 450,00
580,00 |
40,5 450,00
600,00 |
40,6 450,00
620,00 |
40,7 450,00
640,00
|
40,8 450,00
660,00
|
40,9 450,00
680,00
|
|
До оплати ( суму визначити) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
Вимоги № 1-10 від 03-28 січня 2011 р. Відпущені зі складу на виробництво матеріали:
|
31,2 3,0 |
31,4 3,0
|
31,6 3,0 |
31,8 3,0
|
32,0 3,0 |
32,2 3,0
|
32,4 3,0 |
32,6 3,0
|
32,8 3,0 |
33,0 3,0
|
20 |
Матеріальний звіт № 1 за січень 2011 р. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Накладна №1 від 10.01.2011 р. Відпущені зі складу на загальновиробничі потреби малоцінні та швидкозношувані предмети – халати, шт. |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
21 |
Розрахунково-платіжна відомість № 1 за січень 2011 р. Нарахована заробітня плата :
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
Зроблено відрахування на виплату чергових відпусток у розмірі 20% від заробітної плати (суми визначити):
- працівникам відділу збуту |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
Утримано із заробітної плати:
- аліменти; |
85,00 |
85,00 |
85,00 |
85,00 |
85,00 |
85,00 |
85,00 |
85,00 |
85,00 |
85,00 |
24 |
Бухгалтерська довідка за січень 2011 р. Здійснено нарахування на зарплату АУП підприємства:
|
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
25 |
Здійснено нарахування на зарплату АУП цеху:
|
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
26 |
Здійснено нарахування на зарплату робітників основного виробництва :
|
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
27 |
Здійснено нарахування на зарплату працівників відділу збуту:
|
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
37,04 |
28
28.1 |
Бухгалтерська довідка за січень 2011 р. Податкові накладні № 5,10,14,18 від 10.01.2011 р. Списані на витрати згідно з договорами послуги: ВАТ ЕК «Дніпрообленерго»:
( операція № 8 ) |
2400,00 480,00 |
2100,00 450,00 |
1950,00 420,00 |
1890,00 360,00 |
1800,00 300,00 |
1710,00 240,00 |
1620,00 180,00 |
1560,00 120,00 |
2060,00 420,00 |
2020,00 540,00 |
28.2 |
ВУ водоканалізаційного господарства»:
( операція № 9 ) |
390,00 100,00
|
420,00 100,00 |
450,00 100,00 |
480,00 100,00 |
410,00 100,00 |
440,00 100,00 |
470,00 100,00 |
430,00 100,00 |
4900,00 100,00 |
500,00 100,00 |
28.3 |
КПТМ «Дніпротепломережа»:
( операція № 10 ) |
2181,00 470,00 |
2286,00 480,00 |
2290,00 500,00 |
2960,00 500,00 |
3020,00 500,00 |
3080,00 500,00 |
3120,00 520,00 |
3180,00 520,00 |
3230,00 530,00
|
3280,00 540,00 |
28.4 |
ВАТ «Укртелеком» для адміністративних потреб (операція № 10) |
130,00 |
160,00 |
120,00 |
180,00 |
140,00 |
160,00 |
170,00 |
172,00 |
178,00 |
184,00 |
29 |
Розрахунок амортизації основних засобів за січень 2011 р. Нарахована амортизація основних засобів загальновиробничого призначення |
1300,00 |
1305,00 |
1310,00 |
1315,00 |
1320,00 |
1325,00 |
1330,00 |
1335,00 |
1340,00 |
1345,00 |
30 |
Нарахована амортизація основних засобів адміністративного призначення |
360,00 |
365,00 |
370,00 |
375,00 |
380,00 |
385,00 |
390,00 |
395,00 |
400,00 |
405,00 |
31 |
Розрахунок амортизації нематеріальних активів за січень 2011 р. Нарахована амортизація нематеріальних активів |
220,00 |
210,00 |
220,00 |
230,00 |
240,00 |
250,00 |
260,00 |
270,00 |
280,00 |
290,00 |
32 |
Бухгалтерська довідка за січень 2011 р. Нараховано :
- податок на землю. |
110,90 130,00 |
110,90 140,00 |
110,90 150,00 |
110,90 160,00 |
110,90 170,00 |
110,90 180,00 |
110,90 190,00 |
110,90 200,00 |
110,90 210,00 |
110,90 220,00 |
33 |
Бухгалтерська довідка за січень 2011 р. Списані на виробництво загальновиробничі витрати (суму визначити) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
34 |
Матеріальний звіт № 1 за січень 2011 р. Накладні № 2-16 від 08-30 січня 2011 р. Надійшла готова продукція на склад (суму визначити) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
35 |
Накладна №17 від 30.01.2011 р. Податкова накладна № 15 від 30.01.2011 р. Відвантажена готова подукція АТ «Дніпроважмаш»:
|
?
330000,00 ? |
?
345000,00 ? |
?
324000,00 ? |
?
312000,00 ? |
?
360000,00 ? |
?
366000,00 ? |
?
364000,00 ? |
?
354000,00 ? |
?
348000,00 ? |
?
342000,00 ? |
36 |
Перераховано з розрахункового рахунку в погашення: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- довгострокової банківської позики |
65000,00 |
66000,00 |
67000,00 |
68000,00 |
69000,00 |
70000,00 |
71000,00 |
72000,00 |
73000,00 |
74000,00 |
|
- короткострокової банківської позики |
5000,00 |
6000,00 |
7000,00 |
8000,00 |
9000,00 |
10000,00 |
11000,00 |
12000,00 |
13000,00 |
14000,00 |
|
37 |
Зараховано грошові кошти на розрахунковий рахунок по раніше отриманим короткостроковим векселям |
8000,00 |
8200,00 |
8300,00 |
8500,00 |
8700,00 |
8800,00 |
8900,00 |
9000,00 |
9100,00 |
9200,00 |
38 |
Погашена заборгованість по раніше виданим короткостроковим векселям |
10000,00 |
11000,00 |
12000,00 |
13000,00 |
14000,00 |
15000,00 |
16000,00 |
17000,00 |
18000,00 |
19000,00 |
39 |
Бухгалтерська довідка за січень 2011 р. Списано дохід від реалізації готової продукції на фінансовий результат ( операція № 35) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
40 |
Списана виробнича собівартість реалізованої продукції на фінансовий результат (операція №35) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41 |
Списані адміністративні витрати на фінансовий результат ( суму визначити ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
42 |
Списані витрати на збут на фінансовий результат (суму визначити) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
43 |
Списані інші витрати операційної діяльності на фінансовий результат ( операція №32) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
44 |
Бухгалтерська довідка за січень 2011 р. Нараховано авансовий внесок податку на прибуток (суму визначити) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
45 |
Віднесено на фінансовий результат витрати з податку на прибуток ( операція № 44) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
46 |
Бухгалтерська довідка за січень 2011 р. Відображено нерозподілений прибуток ( непокриті збитки). Суму визначити. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|