2.3 Как обеспечить устойчивость банков

Надежды на сохранение финансовой устойчивости банков с помощью Базельского Соглашения БАЗЕЛЬ-2 в условиях мирового финансового кризиса отчасти оправдались.

Главным нововведением Соглашения Базель-2 является установление трех вариантов расчета кредитного риска и трех вариантов расчета операционного риска. Как по кредитному, так и по операционному риску предлагаются три метода повышения чувствительности к рискам, позволяющие банкам и надзорным органам выбирать для себя такой метод, который, по их мнению, наиболее подходит для данного этапа развития банка и инфраструктуры рынка.

Новые требования БАЗЕЛЬ-2 имеют принципиальное значение, так как адекватная, неискаженная оценка клиентов – в интересах банков. Такая честная и объективная оценка также и в интересах клиентов, потому что предприятия получают взвешенный отклик о своей репутации. В этом смысле кредитный рейтинг может рассматриваться клиентом как консультация или услуга банка. Хороший кредитный рейтинг дает предприятию конкурентные преимущества, плохой рейтинг показывает слабые места и создает возможность для принятия необходимых мер по исправлению ситуации. Обсуждение и совместная проработка результатов рейтинга имеют центральное значение для интенсификации и улучшения отношений между банком и клиентом. Это является предпосылкой для создания взаимного доверия и партнерских отношений.

Система риск-менеджмента – жизненно необходимый элемент бизнеса, залог сохранения конкурентоспособности банка в условиях финансового кризиса. Именно так его воспринимают на Западе. В условиях финансового кризиса понимание важности комплексного управления приходит и к отечественным банкам. Что следует отдать на аутсорсинг, а какими рисками управлять самостоятельно – выбор остается за банком. У каждого варианта есть свои сильные и слабые стороны. Однако то, что без системного управления рисками банк не только не сможет успешно развиваться, но и вряд ли долго просуществует, становится все более очевидным.

Ключевыми здесь являются система и комплекс. Управление рисками необходимо вынести в отдельное подразделение. Ведь каждый банк сталкивается с множеством взаимосвязанных рисков, которые требуют постоянной оценки, контроля и управления. Задача департамента риск-менеджмента – стратегическое управление рисками и оперативное управление или координация действий профильных отделов. Это позволяет получать синергетический эффект, оперативно принимать правильные решения.

Однако с сожалением приходится констатировать, что в большинстве российских банков системный подход в риск-менеджменте отсутствует. Управление рисками зачастую сводится к выполнению нормативов надзора, написанию огромного количества внутренних документов и созданию службы безопасности, пытающейся контролировать сотрудников и контрагентов. Все это далеко от полноценной системы риск-менеджмента. К тому же не налажен обмен информацией между профильными отделами.

Непосредственно к банковским рискам относятся: кредитный, рыночный (процентные, валютные и риски несбалансированной ликвидности), а также операционные риски. К общим рискам относят отраслевые риски, а также риски региона или страны. Рассмотрим их.

Кредитный риск отражает вероятность того, что дебитор не сможет осуществить процентные платежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении. Кредитный риск означает, что платежи могут быть задержаны или вообще не осуществлены, что в свою очередь, может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка.

Кредитный риск можно рассматривать с точки зрения количественной и качественной оценки. Данный подход позволяет определить место кредитного риска как для каждого кредита индивидуально, так и рассчитать совокупный кредитный риск портфеля в целом.

Кредитный риск тесно связан риском ликвидности. В зависимости от того, какой по срочности сформирован кредитный портфель и какова структура пассивов, за счет которого сформирован портфель, можно оценить сбалансированность обязательств и активов банков и оценить риск ликвидности, присущий банку и всей банковской системе в целом. Управление рисками ликвидности подразумевает соотнесение структуры обязательств и требований банка по срокам соглашения.

Рыночный риск связан с колебаниями цен на четырех важнейших экономических рынках: рынке долговых бумаг, рынке акций, валютном и товарном, т. е. рынках, чувствительных к изменению процентных ставок. Рыночный риск – риск возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а также курсов иностранных валют.

Основным способом снижения кредитного риска является требование банка к обеспечению кредита, т. е. наличие гарантий или залога. Другим способом снижения кредитных рисков является использование кредитного скоринга, призванную помочь банку создать последовательную и логически обоснованную базу для вынесения решений.

Соглашение БАЗЕЛЬ-2 предусматривает 3 поддерживающих друг друга направления достаточности капитала:

–– минимальный размер капитала определяется при помощи коэффициентов, учитывающих кредитный риск заемщика, банковские рыночный и операционный риски;

–– надзор за достаточностью капитала предполагает эффективный контроль за адекватностью и функционированием внутренних методик банка;

–– рыночная дисциплина, т. е. раскрытие банком информации о составе капитала и принятых рисках, на основании которой клиенты, банки и эксперты могли бы вынести собственное суждение о достаточности капитала.

Все эти направления чрезвычайно важны в контексте построения системы риск менеджмента. Центральной частью нововведений является модификация методики расчета коэффициента достаточности капитала: меняются правила расчета активов с учетом рисков.

По моему мнению, устойчивость банка во многом определяется финансовыми результатами его деятельности, уровнем принимаемых банком рисков в сочетании с его ликвидностью и доходностью.

Ликвидностью называют способность материальных ценностей и прочих активов превращаться в денежные средства. В целом ликвидность банка предполагает возможность продавать ликвидные активы, приобретать денежные средства в центральном банке. В период кризиса наиболее разумным решением является хранить не наличные деньги, а те денежные агрегаты, которые имеют наибольшую степень ликвидности.

Платежеспособность подразумевает способность юридического или физического лица своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных или иных операций денежного характера.