- •7 Эффективность инвестиционного проекта 37
- •1 Анализ полистирольного рынка
- •Рынок полистирола в России
- •1.1.1 Особенности рынка полистирола в России
- •1.1.2 Российские производители полистирола
- •1.1.3 Импортные поставки полистирола
- •1.1.5 Производство, потребление и спрос полистирола в России
- •1.2 Производство, потребление и спрос полистирола в регионах мира
- •2 Анализ использования производственной мощности
- •3 Расчет производственной мощности и производственной программы
- •5 Расчет себестоимости продукции до и после реконструкции
- •6 Расчет основных технико-экономических показателей
- •Прибыль
- •7 Эффективность инвестиционного проекта
3 Расчет производственной мощности и производственной программы
Производственная мощность установки – это максимально возможный объём переработки сырья или выпуска продукции за год при полном использовании оборудования во времени и по производительности.
Производственная мощность установки до реконструкции рассчитывается по формуле:
(11)
где Е - количество однотипных аппаратов, агрегатов;
П- производительность 1-го аппарата в единицу времени;
tкал - время календарное;
tн.прост - время нормативных простоев.
Подставляя числовые значения, получим
М1 = 1·64·(8760 – 720)/24 = 21440 т/г.
Производственная мощность установки после реконструкции увеличилась на 20 % и составляет
М2 =1·64·1,2·(8760 – 720)/24 = 25728 т/г.
Составляем материальный баланс установки до и после реконструкции с указанием количества взятых и полученных продуктов, технологических потерь и отходов (см. таблицу 2).
Таблица 8 – Материальный баланс установки
Наименование
|
До реконструкции |
После реконструкции |
||
т |
% |
т |
% |
|
Принято в переработку |
||||
Стирол |
20282,24 |
92 |
23851,9 |
92 |
Каучук |
1457,92 |
6,6 |
1714,51 |
6,6 |
Полистирол |
300,16 |
1,4 |
352,99 |
1,4 |
Итого |
22040,32 |
100 |
25919,4 |
100 |
Получено из переработки |
||||
УПМ |
21440 |
97,27 |
25728 |
99,26 |
Потери |
600,32 |
2,72 |
191,4 |
0,74 |
Итого |
22040,32 |
100 |
25919,4 |
100 |
Наименование |
До реконстр. |
После реконстр. |
По факту |
|||
т |
% |
т |
% |
т |
% |
|
Cтирол |
20282,24 |
92 |
23851,9 |
92 |
20447,37 |
92 |
Каучук |
1457,92 |
6,64 |
1749,51 |
6,64 |
1467,7 |
6,64 |
Полистирол |
300,16 |
1,36 |
360,20 |
1,36 |
305,35 |
1,36 |
Итого |
22040,32 |
100 |
25919,4 |
100 |
22220,42 |
100 |
4 Расчет баланса рабочего времени и фонда зарплаты
Баланс рабочего времени одного рабочего составляется для определения максимально возможного и эффективного фонда времени. Его составляют исходя из принятого режима работы, продолжительности отпуска, фактических данных о количестве невыходов по болезни и другим причинам.
Расчёт баланса рабочего времени начинается с определения календарного и максимально возможного фонда времени. В условиях непрерывного производства максимально возможный фонд времени равен разности между календарным фондом времени и числом невыходов по графику сменности.
Эффективный фонд рабочего времени определяется исключением из максимально возможного всех невыходов и перерывов в работе, разрешённых трудовым законодательством: очередного и дополнительного отпуска, дней болезни и других незапланированных невыходов.
Длительность отпуска планируется исходя из его продолжительности на данном производстве. Все остальные невыходы принимаются на основе отчетных данных за предшествующий год, которые отражаются в статистической отчётности по труду и заработной плате.
Таблица 9 – Расчет баланса рабочего времени
-
Показатели
Непрерывное производство
5 бригад, 8 часов
Дни
Часы
1 Календарный фонд
365
2920
Выходные дни
121
968
Праздничные дни
-
-
2 Максимально возможный
244
1952
Отпуск
28
192
Невыходы по болезни
-
-
Выполнение гос.обязанностей
1
8
Отпуск по учебе
1
8
3 Эффективный фонд времени
214
1712
Оплата по тарифу за отработанное время определяется
ФЗПтариф = n ∙ t ∙ T, (12)
где n – число работников одной группы по оплате;
t – отработанное время;
Т – тарифная ставка.
Премия рассчитывается по формуле
П = ФЗПтариф ∙ Пр, (13)
где Пр = 0,5 - процент, выплачиваемый в качестве премии.
Также на предприятиях с непрерывным производством предусмотрены ряд доплат, к таким относятся:
Доплата за работу в ночное время
; (14)
Доплата за руководство бригадой
Друк = 0,1 ∙ ФЗПтариф; (15)
Доплата за учеников
Дуч = с ∙ nуч ∙ n, (16)
где с – размер оплаты за одного ученика;
nуч – количество учеников.
Часовой фонд заработанной платы определится как
ФЗПчас = ФЗПтариф + П + Дночь + Друк + Дуч; (17)
Доплата за работу в праздничные дни вычислится по формуле
(18)
Дневной фонд заработанной платы тогда составит
ФЗПднев = ФЗПчас + Дпразд; (19)
Оплата за отпуск составит
(20)
где tотпуск – время отпуска.
Оплата за выполнение государственных обязанностей производится следующим образом
(21)
где tго – время выполнения государственных обязанностей.
Оплата, когда работник находится на учёбе
(22)
где tотпуск – время учёбы.
Годовой фонд заработной платы будет складываться из
ФЗПгод = ФЗПднев + О + ГО + У; (23)
Районный коэффициент для Республики Башкортостан составляет 1,15, а выплаты по ней соответственно составят
Р = 1,15 ∙ ФЗПгод; (24)
Общий фонд заработной платы составит
ФЗПобщ = ФЗПгод + Р; (25)
Среднемесячная зарплата рабочего рассчитается по формуле
. (26)
Для удобства результаты расчётов представим в виде таблицы 5 .
Фонд заработной платы ИТР и служащих рассчитывается на основе должностных окладов и доплат за вредные условия труда.
Фонд заработной платы рассчитывают в соответствии с плановой численностью работников по категориям, профессиям, квалификациям, балансом рабочего времени, действующими формами и системами заработной платы.
Таблица 11 – Расчет заработной платы ИТР
Профессия |
Число работников |
Оклад |
Всего за месяц , руб. |
Надб. в руб |
Годовой фонд з/п, руб. |
|
|
|
|||||
вред |
район |
|||||
|
|
|||||
Начальник цеха |
1 |
19236 |
26545 |
3847 |
3462 |
318540 |
Зам.начальника цеха |
1 |
17019 |
23485 |
3403 |
3063 |
281820 |
Зам.начальника цеха |
1 |
15976 |
22047 |
3195 |
2876 |
264564 |
Начальник смены |
5 |
12511 |
17265 |
2502 |
2252 |
1035900 |
Механик цеха |
1 |
15063 |
20786 |
3012 |
2711 |
249432 |
Механик цеха |
1 |
14147 |
19522 |
2829 |
2546 |
234264 |
Инженер-технолог II категории |
1 |
11068 |
15273 |
2213 |
1992 |
183276 |
Техник по учёту |
1 |
6380 |
7337 |
- |
957 |
88044 |
Машинистка I категории |
1 |
5299 |
6094 |
- |
795 |
73128 |
Установка усреднения и подготовки красителей блочного полистирола |
||||||
Начальник установки |
1 |
12511 |
17265 |
2502 |
2252 |
207180 |
Установка вспенивающегося полистирола и компрессорная станция |
||||||
Начальник установки |
1 |
13331 |
18397 |
2666 |
2400 |
220764 |
Механик |
1 |
12511 |
17265 |
2502 |
2252 |
207180 |
Установка ректификации этилбензола, стирола |
||||||
Начальник установки |
1 |
12511 |
17265 |
2502 |
2252 |
207180 |
Установка ударопрочного полистирола |
||||||
Начальник установки |
1 |
14147 |
19522 |
2829 |
2546 |
234264 |
Механик |
1 |
13331 |
18396 |
2666 |
2399 |
220752 |
Установка экструзии и стабилизации ударопрочного полистирола |
||||||
Начальник установки |
1 |
13331 |
18397 |
2666 |
2400 |
220764 |
Механик |
1 |
12511 |
17264 |
2502 |
2251 |
207168 |
Итого |
|
|
|
|
|
4454220 |