2.2. Принципы деятельности коммерческих банков

Выполняя перечисленные функции, любой банк в своей деятельности обязан руководствоваться следующими принципами деятельности:

1. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов – означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. При переходе к рынку этот принцип как фундамент коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты: возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная конкуренция за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от административных пут единого государственного банка. Острая борьба за пассивы стимулирует поиск банками наиболее эффективных сфер приложения своих ресурсов. Происходит реальное перемещение банковского капитала в наиболее рентабельные и динамичные отрасли. Радикально меняется планирование в банках.

2. Полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. Действующее банковское законодательство предоставило всем банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Доходы банка, остающиеся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяются в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами, а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

3. Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на «общегосударственные интересы» не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.

4. Регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

2.3. Операции коммерческих банков

Современный коммерческий банк может заниматься не только традици­онными банковскими операциями. В его деятельности много черт, присущих бирже, посредническим и торговым организациям, инвестиционным фондам, страховым и финансово промышленным компаниям. Деятельность современного банка напоминает облик своеобразного финансово-промышленного конгломерата.

Так, о деятельности одного из крупнейших банков мира «Ситикорн» одна американская газета пишет: «Картина кажется фантастической: человек у стола маклера продает свои акции, выручку он использует в качестве взноса за индивидуальный дом, который он приобретает за столом рядом у торговца недвижимостью. Там же он оформляет выгодную ипотеку, которую тут же страхует. За сле­дующим столом - страхового агента он покупает страховой полис на стра­хование дома от пожара. В том же здании покупатель оформляет покупку мебели - с помощью кредитной карточки, которую он приобретает здесь же как клиент магазина».

Итак, какие операции осуществляет современный коммерческий банк? Крупные универсальные банки выполняют по несколько сотен различных операций, которые можно свести в группы: 1. Пассивные. 2. Активные. 3. Комиссионно-посреднические. 4. Трастовые (доверительное управление активами).

В соответствии с федеральным законом "О банках и банковской дея­тельности" конкретный перечень осуществляемых банковских операций и сделок определяется уставом кредитной организации.

К банковским операциям относятся:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2. размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8. выдача банковских гарантий.

Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1. выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих испол­нение обязательств в денежной форме;

2. приобретение права требования от третьих лиц исполнения обяза­тельств в денежной форме;

3. доверительное управление денежными средствами и иным имущест­вом, по договору с физическими и юридическими лицами;

4. осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специ­альных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6. лизинговые операции;

7. оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять и иные сделки в соот­ветствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций. Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции (в том числе доверительные) с ценными бумагами, операции с которыми не требуют получение специальной лицензии в соответствии с федеральными законами.