1.2. Банк как элемент банковской системы
В современных условиях коммерческий банк функционирует не сам по себе, а во взаимодействии с множеством других банков, то есть является элементом банковской системы. Это означает, что он должен:
обладать такими родовыми свойствами, которые позволяют ему быть органичной частью целого (иметь статус банка, лицензию на право совершения банковских операций), функционировать по общим правилам игры;
функционировать в рамках общих и специфических законов, юридических норм общества;
быть способным к саморегулированию (реагированию и приспособлению к окружающей среде), развитию и совершенствованию;
взаимодействовать с другими элементами банковской системы.
Банки как элементы банковской системы могут успешно развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами и прежде всего с банковской инфраструктурой.
Банковская инфраструктура – это такая совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность банков. Существует два блока банковской инфраструктуры: внутренний (обеспечивает стабильность банка изнутри) и внешний (обеспечивает взаимодействие с внешней средой).
К элементам внутренней банковской инфраструктуры относятся:
а) законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения и перечень выполняемых им операций;
б) внутренние правила совершения операций, обеспечивающие выполнение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков, клиентов банка, его собственных интересов, в целом методическое обеспечение;
в) построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка на базе современных коммуникационных систем;
г) структура аппарата управления банком.
К внешнему блоку банковской инфраструктуры относятся:
а) информационное обеспечение - сведения о развитии экономики в целом, отдельных отраслей, подотраслей и групп предприятий;
б) научное обеспечение - аналитические центры, научно-исследовательские институты;
в) кадровое обеспечение;
г) банковское законодательство.
В совокупности эти составляющие банковской инфраструктуры позволяют коммерческим банкам успешно справляться с поставленными перед ними целями и задачами.
1.3. Взаимосвязь целей коммерческого банка и условий их достижения
Уяснение целей коммерческого банка позволяет понять назначение основных направлений его деятельности и в конечном счета правильно расставлять акценты при возникновении спорных стратегических вопросов.
Ранее мы говорили о том, что в современном названии «коммерческий» указывается на деловой характер банка, хотя изначально этот термин подразумевал связь с торговлей. Но у термина «коммерческий» есть и еще одно толкование – оно подразумевает то, что предприятие ориентируется в своей деятельности прежде всего на извлечение прибыли. Такое понимание справедливо и для банков. Поскольку коммерческие банки являются звеном рыночной экономики, то основная цель их деятельности – получение прибыли и ее максимизация.
Однако, преследуя эту цель, банки должны одновременно обеспечивать свою надежность и ликвидность. Под надежностью банка понимается безусловная сохранность и возврат вверенных средств клиентов. Ликвидность банка - это такое финансовое положение, при котором банк способен своевременно рассчитываться по своим обязательствам (возвратить привлеченные и заемные средства с учетом процентов по ним).
Взаимосвязь максимизации прибыли с надежностью и ликвидностью банка в мировой практике получило название "магического треугольника" деятельности банка (см. рис.1).
Рис.1. Цели деятельности коммерческого банка
Вместе с тем такой подход не является общепризнанным. Так, достаточно распространенным является выставление на первое место такой цели, как рост курса акций банка.2
Действительно, высокая степень развития рынка ценных бумаг и его зависимость от конъюнктурных факторов ставят задачу поддержания курса акций в число первостепенных. Так, незначительное снижение курса может вызвать среди инвесторов панику, в результате они начнут избавляться от акций и требовать досрочного погашения займов. Очевидно, что это как минимум приведет к серьезным трудностям, а как максимум – к банкротству банка.
Однако, смоделированная ситуация является лишь упрощением действительности. На практике курс акций зависит от многих факторов, но основной из них – это прибыльность банка, его способность своевременно выплачивать высокие дивиденды. Поэтому рост акционерного каптала – второстепенная, а не основная цель.