9.Функции денег как средства накопления. Виды и формы денежных накоплений.

Сохраняется стоимость в ее всеобщей форме, которая всегда готова вступить в обращение в качестве покупательного средства. Деньги как средство накопления выступают лишь тогда, когда находятся в состоянии покоя, вне обращения и не функционируют как платежное средство.

Тезаврация – накопление денег у населения.

Формы денежного накопления:

- централизованные денежные накопления государства: денежные резервы государства; денежные резервы государственного бюджета; фонды денежных средств органов социального страхования

- денежные накопления предприятий и организаций: в форме денег на счетах банка; фонд развития и производства; фонд социально-культурных мероприятий; фонд жилищного строительства

- денежные сбережения населения реализуются в двух формах: кредитной и тезаврации.

В функции сбережений и накоплений деньги используются не для обращения, а для создания самостоятельной формы богатства. От этого зависит весь инвестиционный процесс, т. е. экономический рост; развитие банковской системы, фондового рынка, страховых, пенсионных и прочих финансовых фондов.

10.Денежный оборот и денежное обращение. Особенности налично-денежного обращения.

Денежное обращение – движение денег в наличной и безналичной форме, обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве.

Денежное обращение осуществляется в наличной и безналичной форме.

Налично-денежный оборот включает движение всей наличной денежной массы за операционный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между населением и государственными органами.

Денежное обращение осуществляется с помощью банкнот, монет, кредитных инструментов (векселя, чеки, кредитные карточки).

Предназначение наличных денег:

- для кругооборота товаров и услуг

- для расчетов, не связанных непосредственно с движением товаров и услуг (заработная плата, пособия, пенсии)

11.Порядок выпуска денег в обращение и их изъятие из обращения.

Эмиссионная система – законодательно установленный порядок выпуска в обращение денежных знаков.

Эти операции осуществляет:

- центральный банк

- казначейство

Пути эмиссии банкнот ЦБ:

- предоставление кредитов кредитным организациям в форме переучета коммерческих векселей

- кредитование казны под обеспечение государственных ценных бумаг

- выпуск банкнот, в том числе путем их обмена на иностранную валюту

Государственный аппарат регулирования денежного обращения:

- правительство

- ЦБ

- министерство финансов

Таргетирование – устанавливает целевые ориентиры в регулировании прироста денежной массы в обращении и кредита, которые обязаны предоставляться центробанками.

Черты современной денежной системы:

- отмена официального золотого содержания денежной единицы

- переход к неразменным на золото кредитным деньгам

- развитие и преобладание в денежном обращении безналичного денежного оборота и сокращение наличного оборота

- усиление государственного регулирования денежного обращения в связи с постоянным нарушением основополагающего принципа денежных систем.

Эмиссионным центром является ЦБ. Совет директоров является высшим органов в ЦБ. ЦБ принимает решение об изъятии старых денежных средств, принятии новых, о номинале денежных средств. Коммерческие банки участвуют в эмиссии, они выпускают безналичные деньги в процессе кредитования, изымают кредитные деньги из оборота при погашении кредита

12.Безналичный денежный оборот.

Безналичный денежный оборот представляет собой процесс движения стоимости без участия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам в банках и зачетов взаимных требований.

Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

1)предприятиями, организациями различных форм собственности, имеющих счета в кредитных организациях

2)между юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возвращению кредитов

3)между юридическими лицами и населением по выплате заработной платы

4)между физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов, платежей.

Объем безналичного оборота зависит от объема товаров в стране, от уровня цен, количества посредников, а также размера распределительных и перераспределительных отношений, осуществляемых через финансовую систему.

Безналичное денежное обращение обслуживается с помощью платежных поручений, чеков, векселей, кредитных карточек.

13.Система безналичных расчетов. Принципы организации и формы безналичных расчетов.

Классификация безналичных расчетов:

- по экономическому признаку

- по месту нахождения поставщика и плательщика.

По экономическому признаку:

- по товарным операциям

- нетоварным операциям.

По товарным – относятся все расчеты между предприятиями и организациями за выполненные работы и оказанные услуги, за реализованные товарно-материальные ценности.

К нетоварным относятся платежи в бюджеты, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, уплата страховых платежей в государственные фонды, перераспределение оборотных средств и т.д.

По месту нахождения поставщика и плательщика:

- иногородние (между предприятиями, обслуживание банками находится в других городах)

- одногородние ( обслуживаются одним и тем же, или разными банками, но находящиеся в одном городе)

Значение безналичных расчетов:

-значительное ускорение оборота средств

- сокращение количества наличных денег, необходимых для обращения

- увеличивают ресурсы банков для кредитования

- позволяют осуществить контроль за движением материальных фондов, их производства, распределения и использования, за использованием денежных средств.

Принципы организации безналичных расчетов:

- производятся через банки, в которых открываются соответствующие счета

- списание средств со счета предприятия может быть осуществлено только с его согласия (акцепт)

- очередность списания средств со счете клиента определяется при недостатке средств клиента для осуществления платежа.

Группы очередности списания (ГК РФ): 1)списание по исполнительным документам, для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании элементов

2)производственные списания по исполнительным документам для расчета по выплате выходных пособий и оплаты труда с лицами, работающими по трудовому договору при их увольнении

3)списание по платежным документам, предусматривающих платежи в бюджет и во внебюджетные фонды

4)списание по исполнительным документам, предусматривающих удовлетворение других денежных требований

5)списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

- принцип срочности платежа – платежи совершаются в заранее определенные. Строго зафиксированные сроки

- обеспеченности платежа – у плательщика должно быть достаточное количество средств, которые могут быть использованы для погашения своих обязательств.

Форма безналичных расчета – совокупность взаимосвязанных элементов, включая схему документооборота, платежный документ и способ платежа (порядок перевода денежных средств).

Формы безналичных расчетов: 1) расчеты платежными поручениями и платежными требованиями поручениями; 2) аккредитивная форма расчетов; 3) чековая форма расчетов; 4) вексельная форма расчетов; 5) инкассо; 6) клиринг.

Расчеты платежными поручениями.

Особенности оформления платежного поручения:

1)заполняется с использованием печатающих устройств

2)запрещается производить исправления, даже оговоренные и даже подчистки

3)указание реквизитов получателя платежа.

Преимущества расчета платежными поручениями:

- быстрота расчета и ускорение движения денежных средств по сравнению с другими формами расчета

- удобство и простата

- обеспечение своевременности поступления денежных средств поставщику (особенно когда есть предоплата)

14.Понятие денежной системы. Элементы денежной системы.

Денежная система — это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная государственным законодательством.

Причины формирования единой стабильной денежной системы:

1)раздробленность в монетном деле препятствовала образованию и развитию национального рынка. Буржуазные государства упорядочили денежное обращение, создав единую и централизованную регламентацию выпуска денег из ЦБ.

2)товарно-денежные отношения периода капитализма свободной конкуренции требовали устойчивой денежной системы.

3)цикличность капиталистического воспроизводства требует эластичного денежного обращения, т.е. свободно расширяться и сужаться в соответствии с требованиями хозяйственного оборота и закона денежного обращения.

Элементы денежной системы: денежная единица; масштаб цен; виды денег, являющиеся законным платежным средством; эмиссионная система; государственный аппарат регулирования денежного обращения.

Денежная единица – установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех видов.

Масштаб цен – весовое количество золота, фиксируемое государством в денежной единице.

Виды денег, являющиеся законными платежными средствами:

- кредитные деньги

- банкноты

- разменная монета

- бумажные деньги (казначейские системы)

Эмиссионная система – законодательно установленный порядок выпуска в обращение денежных знаков.

Эти операции осуществляет:

- центральный банк

- казначейство

Пути эмиссии банкнот ЦБ:

- предоставление кредитов кредитным организациям в форме переучета коммерческих векселей

- кредитование казны под обеспечение государственных ценных бумаг

- выпуск банкнот, в том числе путем их обмена на иностранную валюту

Государственный аппарат регулирования денежного обращения:

- правительство

- ЦБ

- министерство финансов

Таргетирование – устанавливает целевые ориентиры в регулировании прироста денежной массы в обращении и кредита, которые обязаны предоставляться центробанками.

Черты современной денежной системы:

- отмена официального золотого содержания денежной единицы

- переход к неразменным на золото кредитным деньгам

- развитие и преобладание в денежном обращении безналичного денежного оборота и сокращение наличного оборота

- усиление государственного регулирования денежного обращения в связи с постоянным нарушением основополагающего принципа денежных систем.