Финансы и кредит шпоры

33. Бюджетные права федеральных, региональных и местных органов власти. Федеральные органы осущ. след. бюджетные полномочия: 1) установление принципов функционирования бюджетной системы РФ; 2) сост., утв. и исполнение б.; 3) представление сводов утвержденных б. на очередной год; 4) разграничение расходных обязательств РФ, субъектов РФ и муниципальных образований; 5) исполнение расходных обязательств РФ; 6) опред. основ формир. доходов и осущ. расходов б.; 7) установление нормативов отчислений от федеральных, региональных и местных сборов в б. бюджетной системы РФ; 8) предоставление межбюджетных трансфертов из федерального б.; 9) осущ. гос. заимствований РФ, предоставление кредитов иностранным гос-вам, управление гос. долгом; 10) установление единого порядка ведения бюджетного учета; Региональные органы: 1) сост., рассм., утв. и исполнение б. субъекта РФ, б. территор-х гос-х внебюджетных фондов; 2) сост. отчетов об исполнении б.; 3) установление порядка представления в органы гос. власти утвержденных б.; 4) исполнение расходных обязательств субъекта РФ; 5) установление нормативов отчислений в местные б. от федеральных и региональных сборов в б. субъектов РФ; 6) предоставление межбюджетных трансфертов из б. субъекта РФ; 7) осущ. гос. заимствований субъекта РФ, управление гос. долгом субъекта РФ. Органы местного самоуправления: 1) сост., рассм., утв. и исполнение местного б.; 2) исполнение расходных обязательств муниципального образования; 3) предоставление межбюджетных трансфертов из местных б.; 4) осущ. муниципальных заимствований; 5) установление нормативов отчислений от федеральных, региональных и местных налогов в б. муниципальных районов; 6) предоставление межбюджетных трансфертов из б. муниципального района б. поселений; 7) бюджетные полномочия по установлению порядка сост., утв. и исполнения смет дох. и расх. отдельных населенных пунктов.

34. Особенности экономической категории страхования. Страхование – это сов-сть эк-х отнош., возникающих на основе замкнутого, безвозвратного перераспред. фин-х ресурсов как во t, так и в пространстве по поводу формир. страхового фонда и его исп. д/ возмещения ущерба, нанесенного эк-кому субъекту в рез-те неблагопр. событий. Особенности: 1) при страх. возникают денежные перераспред. отнош., кот обусловлены наличием вероятности наступления неблагопр. усл. 2) при страх. осущ. распред. нанесенного ущерба м/у участниками страхования. Этот процесс всегда носит замкнутый хар-р. 3) чем шире круг страхователей, тем < их доля в страховом фонде и тем выше выплаты по страховым случаям. Страхование предусматривает перераспред. ущерба, как в пространстве, так и во t. 4) замкнутое распред. ущерба предусматривает безвозвратность этих средств.

35. Классификация и функции страхования. Сущ. 3 классификации с.: 1) По форме проведения: А) обязательное с. – выражает гражданско-правовые отнош., связанные с образ. и исп. страхового фонда и возникает в силу закона. (обязат. с. пассажиров, военнослужащих, ОМС, обязат. соц. с., ОСАГО). Б) добровольное с. – гражданско-правовые отнош. возникают в силу волеизъявления сторон. (добр. с. имущества). 2) По объектам с.: А) личное с. (с. жизни от несчастных случаев, мед. с.). Б) имущественное с. (с. имущества от огня, с. транспорта от угона, аварии). В) с. ответственности (объект – ответственность перед 3ими лицами. С. задолженности, ОСАГО). Г) с. эк-х рисков. Объект – ущерб, кот возникает в процессе предпринимательской деят., т.е риск неполучения дохода. Пр.: с. прямых рисков (потеря от недополучения прибыли) и с. косвенных рисков (с. упущенной выгоды). Д) соц. с. Объект – уровень дохода граждан (с. пособий, пенсий, льгот). 3) По способу с. А) первичное с. – страховая сделка заключ. м/у страхователем и 1ым по месту и t страховщиком. Б) перестрахование – сделка происх. м/у несколькими страховщиками, один из кот передает другим часть ответственности по принятым на себя обязательствам. Функции с.: 1) распределительная. 2) рисковая (покрытие риска) – страхователь ч/з страхование перекладывает фин. последствия опред. рисков на страховую кампанию. 3) предупредительная – при заключ. договора проводится оценка риска и предлагаются меры предупредительного хар-ра, кот позволяют контролировать уровень риска. 4) С. создает фин. условия д/ быстрого восстановления производства. 5) освобождение гос-ва от доп. расх., связанных с возмещением ущерба.

36. Страховой рынок и его структура. Страх. рынок – это система орг. страх. отнош., при кот происх. купля-продажа страх. услуг как товара. Субъекты страх. рынка: 1) страховщики: а) гос. страх. орг.(росгосстрах); б) кэптивы (страх. АО); в) общ-ва взаимного с. (орг., созданные на основе добровольного соглашения д/ страховой защиты); г) страховые пулы (добровольное объединение страховщиков, созданные на усл. солидарной ответственности его участников д/ крупных рисков (атомные, военные, авиационные). Они обязаны иметь гос лицензию. 2) страхователи – это лица, имеющие страховой интерес. 3) застрахованные. 4) страховые посредники: А) страховой брокер - это предприниматель. Ему не нужно получать лицензию, но он должен быть внесен в реестр страх. брокеров. Б) Страховой агент - это представитель страховщика. Он явл. его сотрудником и работает по поручению. Принципы функционирования страх. рынка: 1) страх. рынок подразумевает широкую сеть. 2) конкуренция страх. орг. 3) сотрудничество страховщиков. 4) свобода выбора д/ страхователей (услуг, форм, объектов с.). 5) гарантия страх. защиты. Страховая услуга – это товар, реализуемый страховщиком страхователю в целях снижения риска наступления неблагоприятного события. Цена страховой услуги находит свое выражение в страховом тарифе. Страх. тариф - ставка страховой премии с единицы страх. суммы или объекта с. Он опред. в денежном выражении или в % от страх. суммы. Он состоит из 1) Нетто-ставка - часть страх. тарифа, исп. д/ формир. страховых резервов. Она отражает степень риска страховщика по договору с. и состоит из основной части и рисковой надбавки. 2) Нагрузка - часть страх. тарифа, предназначенная д/ покрытия расходов на проведение с., финансирование мероприятий по предупреждению стихийных бедствий, несчастных случаев.

37. Необходимость и сущность кредита. В процессе эк. деят. образ. временно свободные денежные средства: 1) деньги, высвобождаемые в процессе производственной деят. (фонд з/п, выручка на покупку сырья, накапливаемая прибыль). 2) денежные сбережения населения. 3) неисп. средства бюджета. В это же t у др. хоз. субъектов возникает потребность в денежных средствах. Кредит – это механизм, посредством кот происх. движение временно свободных денежных средств от их собственника к заемщику на гарантированных условиях платности, срочности, возвратности. Сущность кредита раскрывается след. категориями: 1) субъект кредитных отнош. – это либо кредитор, либо заемщик. 2) объект – ссуженная стоимость (ссудный капитал). Специфика ссудного капитала: а) это капитал – собственность. б) это товар, потребительная стоимость кот опред. способностью приносить прибыль заемщику. в) это своеобразная форма отчуждения – передача его заемщику и его возврат отличаются по t. г) он всегда выступает в денежной форме. 3) ссудный % - это плата заемщика за пользование ссудным капиталом. Величина ссудного % опред. спросом и предл. на рынке ссудных капиталов. Принципы кредита: 1) возвратность (заемщик обязан вернуть кредит). 2) срочность (= в опред. срок). 3) платность. 4) обеспеченность (защита интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком своих обязательств (залог, гос гарантии)). 5) целевой хар-р кредита (необх. целевого исп. средств кредита). 6) дифференцированность (применение разл. усл. кредитования к отд. группам заемщиков).

38. Функции кредита. Кредит – это предоставление денег в долг на гарантированных условиях платности, срочности, возвратности. Функции кредита: 1) перераспределительная (кредит перемещает денежный капитал из одной сферы хоз. деят. в др., обеспечивая при этом > прибыль последней). 2) экономия издержек обращения (кредит дает возможность восполнить недостаток собственных фин. ресурсов). 3) заменяет наличные деньги кредитными (привлечение заемного капитала ускоряет денежный оборот в орг). 4) ускорение концентрации капитала (кредит дает возможность заемщику расширить масштабы пр-ва). 5) расширяет безналичный оборот. 6) способствует повышению эффективности производства, стимулирует НТП. 7) превращает денежные сбережения в капитал. 8) стимулирующая (кредит, предполагающий возврат ссудного капитала с учетом его платности, побуждает заемщика более эффективно исп. эти деньги).

39. Сущность ссудного %. Ссудный % - это доход, кот получает собственник капитала в рез-те исп. его денежных средств в течение опред. t. Т.е. это плата заемщика за пользование ссудным капиталом. Ссудный капитал – это своеобразный товар, потребительная стоимость кот опред. способностью приносить прибыль заемщику. Это капитал – собственность. Ссудный капитал всегда выступает в денежной форме. Величина ссудного % опред. соотношением спроса и предложения ссудного капитала на рынке. Д/ опред. размера ссудного % исп. показатель ставки %, кот рассчитывают как отношение годового дохода к сумме предоставленного кредита, умноженного на 100%. Уровень % ставки зависит от срока, размера кредита, обеспеченности кредита (вексельное, товарное обеспечение), от формы кредита (коммерческий, банковский, гос). Сущ. 2 ставки ссудного %: 1) номинальная – ставка, выраженная в деньгах. 2) реальная – ставка % с учетом инфляции, т.е. предоставленная в неизменных ценах. Ставка % м.б. неизменной в течении всего срока ссуды или меняющейся (плавающей). Плавающая ставка % изменяется в зависимости от колебаний ставок % на рынке ссудных капиталов.

40.Процентные ставки. %ная ставка исп. д/ опред. размера ссудного %. Ссудный % - это доход, кот получает собственник капитала в рез-те исп. его денежных средств в течение опред. t. Показатель ставки % рассчитывают как отношение годового дохода к сумме предоставленного кредита, * на 100%. Уровень % ставки зависит от срока, размера кредита, обеспеченности кредита (вексельное, товарное обеспечение), от формы кредита (коммерческий, банковский, гос). Сущ. 2 ставки ссудного %: 1) номинальная – ставка, выраженная в деньгах. 2) реальная – ставка % с учетом инфляции, т.е. предоставленная в неизменных ценах. Ставка % м.б. неизменной в течении всего срока ссуды или меняющейся (плавающей). Плавающая ставка % изменяется в зависимости от колебаний ставок % на рынке ссудных капиталов. Сущ. след. факторы, кот влияют на величину % ставки: 1) инфляция. 2) расширение спроса на кредиты с целью получения доп-х ресурсов д/ расширения производства и увеличения V продаж. 3) жесткая денежно-кредитная политика ЦБ, направленная на сдерживание роста денежной массы, означает сокращение предложения ссудного капитала. Уровень % ставки дифференцируется в зависимости от величины предоставляемой ссуды, ее срока, наличия или отсутствия гарантии и опред. в зав-ти от соотношения спроса и предложения денег. Искл. сост. учетная ставка – это ставка, кот. ЦБ устанавливает по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам.

41. Коммерческий кредит. Кредит – это предоставление денег (товаров) в долг на гарантированных условиях платности, срочности, возвратности. Коммерческий кредит – это форма товарного кредита. Он предоставляется производителями потребителям в форме отсрочки платежа за товар. Д/ оформления ком. кредита исп. вексель – это письменное долговое обязательство, выдаваемое заемщикам кредитором, кот. предоставляет право кредитору требовать с заемщика уплаты долга в опред. срок. Вексель явл. платежным, расчетным и кредитным док-том, пригодным д/ оплаты товаров и услуг. Вексель обладает св-вом обращаемости. Он может исп. не только д/ получения платежа, но и переходить из рук в руки и обращаться. При необх. вексель передают из рук в руки, оформляя при этом надпись – индоссамент. Такая передача означает переуступку др. лицу права на получение платежа по векселю. Сущ. простой вексель – это док-т, содержащий обязательство векселедателя уплатить опред. сумму денег в опред. срок и опред. месте. И переводной вексель (тратта) – это док-т, содержащий безусловный приказ векселедателя плательщику об уплате указанной в нем суммы 3ему лицу. Исп. коммерческого кредита имеет свои пределы: 1) он ограничен размерами резервного фонда кредитора. 2) он предоставляется в товарной форме и имеет ограниченную сферу применения (Пр: он не м.б. исп. д/ уплаты налогов). 3) он может предоставляться поставщиком потребителю, а не наоборот.

42. Банковский кредит. Кредит – это предоставление денег (товаров) в долг на гарантированных условиях платности, срочности, возвратности. Банковский кредит – это такой кредит, при кот владельцы свободных денежных средств предоставляют их в ссуду заемщикам ч/з посредство банков. Субъекты банковского кредита:- с одной стороны банк, как кредитор, с др – население как заемщик. Объект кредитования – денежный капитал. По срокам банковские ссуды делятся на: 1) краткосрочные (до 1г) обслуживают движение оборотного капитала предприятия. 2) среднесрочный (до 3х лет). 3)долгосрочные (> 3х лет) обслуживает движение основного капитала (на строительство, внедрение новых технологий). Сущ. межбанковский кредит – это кредит, предоставляемый одним банком другому. Банковские кредиты м.б. гарантированными – выдаваться под материальное обеспечение, залог, гарантию банка или физ. лица. И негарантированными (планковые) – max величина ссуды, выдаваемая заемщику регламентируется. Плата за пользование деньгами – это ссудный % (цена кредита) – это доход, кот получает собственник капитала в рез-те исп его денежных средств в течение опред. t. Ссудный % измеряется ставкой %, кот рассчитывается как отношение годового дохода к сумме предоставленного кредита, умноженного на 100%. % ставка опред. в зависимости от соотношения спроса и предл. денег. Искл – учетная ставка – ее устанавливает ЦБ по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам.

43. Сущность факторинговой операции. Одна сторона (фин. агент) передает др. стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к 3ему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, оказания услуг 3ему лицу, а клиент уступает фин. агенту это денежное требование. Сущность факторинговой операции заключается в предоставлении денежных средств в форме предоплаты долговых требований. Виды факторинга: 1) открытый – при нем плательщик (должник) уведомлен о том, что поставщик (клиент) переуступил требование фин. агенту. Должник переводит платеж фин. агенту. 2) закрытый – покупатель не осведомлен о переуступке поставщиком требования фин. агенту. Здесь должник ведет расчеты с самим поставщиком, кот после получения платежа должен перечислить его факторинговой кампании в счет погашения кредита. Фин. агент (банк) получает за свои услуги спец. вознаграждение (опред. % от стоимости сделки) и % по факторинговому кредиту.

44. Сущность лизинговой операции. Лизинг – это деят. по приобретению имущ. и передаче его на основании договора лизинга физ. или юрид. лицам за опред. плату на конкретный срок. Т.е это сдача в аренду оборудования, машин, сооружений. Банки вместо того, чтобы выдавать предпр. ссуду на приобретение этих средств сами их приобретают и сдают в аренду, сохраняя за собой право собственности. При этом банк получает арендную плату. Предметом лизинга м.б. здания, сооружения и др. движимое и недвижимое имущество (искл. земельные участки и др. природные объекты). Виды лизинга: 1) оперативный – срок аренды по нему короче эк-кого срока службы имущества (сдача машин и оборудования). Этот лизинг исп. когда лизингополучатель лишь временно нуждается в тех или иных средствах. 2) финансовый – оборудование передается во временное пользование на срок, совпадающий по продолжительности со сроком его полной амортизации. Это лизинг имущества с полной окупаемостью.

45. Сущность и состав кредитной системы. Кред. систему рассматривают: 1) как сов-сть кредитно-расчетных отнош, связанных с движением ссудного капитала. 2) как сов-сть кредитно-финансовых институтов. Кред. система аккумулирует свободные денежные средства и предоставляет их в ссуду. Ее основой явл. банки. Кред. система - это сов-сть кредитных учреждений, а также правовых форм их организации и подходов к осущ. кредитных операций. Состав кред. системы: 1) Банковская система: А) эмиссионные банки – это банки, наделенные правом выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, хранения золотовалютных резервов и упр. валютным курсом национальной денежной единицы. Весь безналичный и наличный денежный оборот сосредотачивается в этом банке (ЦБ, Национальный, Резервный); Б) универсальные коммерческие банки (основной источник - средства, привлекаемые на счета и во вклады). В) специализированные банки: а) инновационные и инвестиционные (аккумуляция денежных средств на длительные сроки и предоставление долгосрочных ссуд посредством облигационных займов); б) учетные и депозитные (краткосрочное привлечение денежных средств); в) ссудо-сберегательные (привлечение свободных средств населения, хранение сбережений, проведение расчетно-кредитных операций); г) ипотечные (выдача долгосрочных кредитов под залог недвижимости); д) клиринговые (проведение межбанковских расчетов). 2. Парабанковская система - это сов-сть не банковских кредитных учреждений, кот. ориентированы на обслуживание опред. типов клиентуры или выполнение отдельных кредитных услуг (лизинговые, факторинговые фирмы, ПФ). К ней относятся ломбарды, кредитные союзы (предоставление ссуд своим членам, выпуск займов, учет векселей, торгово-посреднические и комиссионные операции), общества взаимного кредитования и т.д.

46. Банки и их виды. Банки – это финансовые посредники, принимающие деньги у вкладчиков и предоставляющие их заемщикам на условиях возвратности, срочности, платности в целях получения прибыли. Банковская прибыль – это разность м/у %, кот получают банки за предоставленные ими деньги и тем %, кот они выплачивают за предоставленные ими деньги, минус издержки, связанные с деят. банка. Все банки подразделяются по след. признакам: 1) по формам собственности: гос, кооперативные, акционерные и смешанные. 2) по видам выполняемых операций: универсальные и специализированные: а) инновационные и инвестиционные (аккумуляция денежных средств на длительные сроки и предоставление долгосрочных ссуд посредством облигационных займов); б) учетные и депозитные (краткосрочное привлечение денежных средств); в) ссудо-сберегательные (привлечение свободных средств населения, хранение сбережений, проведение расчетно-кредитных операций); г) ипотечные (выдача долгосрочных кредитов под залог недвижимости); д) клиринговые (проведение межбанковских расчетов). 3) по масштабам деят.: крупные, средние и мелкие. 4) по сфере обслуживания: а) региональные (обслуживают клиентов одного региона). б) межрегиональные. в) национальные (внутри страны). г) международные. 5) по числу филиалов: бесфилиальные и многофилиальные.

47. Банк России, его задачи и структура. Принцип функционирования ЦБ – его независимость от правительства. Он подчиняется высшему законодательному органу (Думе). В случае дефицита бюджета прав-во не может обязать ЦБ профинансировать его расходы. Оно может занять деньги у ЦБ. Прав-во выпускает гос ценные бумаги и под них на общих основаниях (срочность, платность) получает кредиты у ЦБ. ЦБ не стремиться к максимизации прибыли в отл. от коммерческих и не конкурирует с ними. Его осн. задачи – обеспечение стабильности банковской и финансовой системы, контроль за денежным обращением, проведение денежной политики. Структура ЦБ: Коллегиальный орган – национальный банковский совет (12 чел). Он состоит из членов Совета Федерации, гос Думы, президента и прав-ва РФ. Они не работают в ЦБ и не получают з/п. Они рассматривают годовой отчет ЦБ, утверждают V расходов на служащих, решают ?, связанные с участием ЦБ в капиталах кредитных орг. Совет директоров ЦБ разрабатывает осн. напр. единой гос денежно-кредитной политики, осущ. руководство ЦБ. ЦБ образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления, куда входят: 1) центральный аппарат (сост. из 23 департаментов). 2) территориальные учреждения (создаются на территории субъектов РФ). 3) расчетно-кассовые центры (осущ. расчеты м/у кредитными орг). 4) полевые учреждения ЦБ (банковское обслуживание воинских частей). Цели ЦБ: 1) обеспечение устойчивости рубля. 2) развитие и укрепление банковской системы РФ. 3) обеспечение эффективного функционирования платежной системы.

48. Функции и операции Банка России. Функции: 1) разрабатывает единую гос денежно-кредитную политику, напр. на обеспечение устойчивости рубля. 2) орг. валютный контроль. 3) опр. порядок проведения расчетов с иностранными гос. 4) осущ. упр. золотовалютными резервами. 5) устанавливает и публикует курсы валют по отнош. к рублю. 6) проводит анализ состояния э. РФ. 7) составляет прогноз платежного баланса РФ. Основное назначение ЦБ – обеспечение стабильности банковской и фин. систем, контроль за денежным обращением, проведение денежно-кредитной политики. Операции: 1) рефинансирование коммерч. банков. ЦБ явл. банком банков. Он не имеет дела ни с населением, ни с орг. Его клиенты – коммерч. банки. ЦБ хранит кассовые резервы банка, осущ. расчеты м/у ними, оказывает им кредитную поддержку. ЦБ предоставляет коммерч. банкам суды под залог векселей и др. ценных бумаг, а также осущ. учетные операции, т.е покупку векселей банков. 2) ЦБ явл. банкиром прав-ва. В нем открыты счета прав-ва и он явл. его кассиром и кредитором. Прав-во выпускает гос ценные бумаги и под них на общих основаниях (срочность, платность) получает кредиты у ЦБ. ЦБ упр. гос долгом. Он осущ. размещение и погашение займов, орг. выплату %. Кроме того, регулирует резервы иностранной валюты и золота, осущ. международные расчеты. 3) ЦБ регулирует безналичную эмиссию, осущ. коммерч. банками. Инструменты воздействия ЦБ на массу денег, создаваемую банками: А) операции на открытом рынке (купля-продажа гос банком гос ценных бумаг). Б) учетная ставка – ее устанавливает ЦБ по ссудам, предоставляемым коммерч. банкам. В) норматив обязательных резервов. 4) ЦБ осущ. эмиссию наличных денег и орг. их обращение.

49. Организационное устройство коммерческого банка. Высший орган упр. – общее собрание акционеров или участников. Оно созывается ежегодно д/ решения ?, об изменении устава банка, размере его уставного капитала, распред. доходов и т.д. Совет директоров осущ. рук-во деят. банка. Он опред. напр. в деят. банка, его кредитную, инвестиционную, валютную политики, утв. заключение крупных сделок. Рук-во деят. банка осущ. единоличным (ген дир) и коллегиальным (правлением, дирекцией банка) исполнительными органами. Д/ контроля за хозяйственно-финансовой деят. банка избирают ревизионную комиссию. Он проверяет рез-ты деят. банка. Организационная структура банка зависит от его величины, хар-ра деят., от разнообразия банковских операций. Как правило в любом банке сущ. след. подразделения: управление планирования и развития банковских операций, упр. банковской ликвидностью, упр. кредитования, упр. операций с ценными бумагами, упр. валютных, депозитных операций, финансовое упр., учетно-операционной упр. Структура управлений не постоянна, она меняется в течение всего периода деят. банка.

50. Функции, операции и принципы деятельности коммерческого банка. Принципы: 1) работа в пределах имеющихся ресурсов. 2) весь риск от операций ложиться на банк. 3) рыночные отнош. с клиентами (банк и клиент сами выбирают друг друга). 4) регулирующие органы не могут давать указания по поводу усл. привлечения, размещения ресурсов. 5) банк должен обладать способностью к саморегулированию и взаимодействию с др. банками. Функции: 1) превращение денег в капитал. 2) предоставление ссуд. 3) создание кредитных денег. Выдавая ссуду банки осущ. безналичную эмиссию. Дав клиенту ссуду банки зачисляют деньги на его счет, т.е создают депозит – вклад денег в банк. Владелец кот может получить наличные деньги или осущ. безналичные расчеты. Происх. увеличение кол-ва денег в обращении. 4) проведение денежных расчетов. 5) выпуск платежных документов. Операции: 1) Пассивные – операции, посредством кот банки привлекают денежные средства, формир. свои ресурсы. Банковские ресурсы: а) собственные – акционерный капитал (уставной фонд), резервный кап, образуемый за счет прибыли. б) привлеченные – вклады, кредиты, полученные у др. банков и займы у ЦБ. Привлеченные средства явл. долговыми обязательствами (пассивами банка). 2) Активные – операции, посредством кот банки реализуют свои ресурсы. Предоставляемые банком денежные ресурсы представляют долги банку и явл его активом. Виды активных операций: А) предоставление кредита. Банки не имеют права выдавать ссуду на всю сумму своих депозитов. Часть депозитов банк обязан хранить в виде наличности или вкладов на без% счетах ЦБ. Min размер этого вклада наз-ся обязательными резервами. Они необх. д/ контроля способности банков выдавать кредиты. Фактические резервы банка > обязательных. Это превышение наз-ся избыточным резервом, кот служит источником ссуд. Б) учет векселей – это покупка векселя банком. Приобретая вексель банк покупает право получения денег по векселю по истечению его срока. За то, что банк авансирует векселе-держателя, он взимает %, кот наз-ся дисконт – это разность м/у суммой, обозначенной на векселе и суммой, выплачиваемой банком при учете векселя. В) Инвестиционная деят – это вложение банком средств в частные или гос ценные бумаги. 3) Комиссионные операции – посреднические и доверительные услуги, за оказание кот банк взимает комиссионное вознаграждение (лизинг, факторинг).

51. Специальные кредитные институты. Их деят. сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставл. кредитов ч/з облигационные займы, мобилизации капитала ч/з акции, предоставл. ипотечных и потребительских кредитов.1) Страховые компании. Особенностью накопления капитала явл. поступление страховых премий от юрид. и физ. лиц, размер кот. рассчитывается на основе страх. тарифов, а также дохода от инвестиций. Рез-том фин. деят. явл. прибыль и резервы страх. взносов как разница м/у страховой премией и выплатой страх. возмещения + расходы по ведению операций. Прибыль оседает в компании, а резервы взносов направляются в инвестиции. 2) Пенсионные фонды. А) Создаются в частных корпорациях. Пассивные операции - рес., поступающие от предприятий, а также взносы рабочих. Они обладают долгосрочными денежными средствами и вкладывают их в ценные бумаги. Б) гос. ПФ. Они создаются на уровне прав-ва. Пассивные операции - средства бюджетов правительственных уровней и взносы трудящихся. Активные операции сконцентрированы во вложениях в гос. ценные бумаги. 3) Инвестиционные компании. Путем выпуска собственных акций они привлекают денежные средства, кот вкладывают в ценные бумаги корпораций. Каждый инвестор фонда обязан платить комиссионные при покупке д/ него акций и управлении вкладом. Пассивные операций - вырученные денежные средства от реализации собственных ценных бумаг, акционерный капитал, резервный фонд, недвижимость компании. 4) Ссудо-сберегательные ассоциации – кредитные товарищества, созданные для финансирования жилищного строительства. Их ресурсы складываются из взносов пайщиков. Основой их деят. явл. предоставление ипотечных кредитов под жилищное строительство. 5) Благотворительные фонды Пассивные операции складываются из благотворительных поступлений, а активные - из вложений в различные ценные бумаги, в недвижимость. 6) Кредитные союзы: А) создаются группой лиц с целью предоставления краткосрочного потребительского кредита; Б) создаются несколькими самост. кредитными товариществами. Ресурсы кредитных союзов формир. за счет: оплаты паев; членских взносов; выпуска займов. Основные выполняемые операции: предоставление ссуд своим членам, выпуск займов, учет векселей, торгово-посреднические и комиссионные операции.

52. Международные финансово-кредитные организации.

Международные финансово-кредитные орг - это институты, созданные на основе межгос-ых соглашений с целью регулирования международных эк-х, валютно-кредитных и фин-х отнош. К ним относятся: Банк международных расчетов – это международный банк центральных банков. Это координатор ЦБ развитых стран. Он объединяет ЦБ 30 стран. Он производит расчеты м/у странами - участницами Европейской валютной системы, выполняет функции депозитария Европейского объединения угля и стали. Выполняет депозитно-ссудные, валютные, фондовые операции, куплю-продажу и хранение золота, выступает агентом ЦБ. Он осущ. межгос-ное регулирование валютно-кредитных отнош. Международный валютный фонд (МВФ) - международная валютно-кредитная орг., имеющая статус специализированного учреждения ООН. Целями МВФ явл.: содействие развитию международной торговли и валютного сотрудничества путем установления норм регулирования валютных курсов и контроля за их соблюдением, многосторонней системы платежей и устранения валютных ограничений; предоставление гос-вам - членам фонда средств в иностранной валюте д/ выравнивания платежных балансов. Капитал МВФ образуется за счет взносов гос-в в соотв. с установленной д/ каждого из них квотой, величина кот. зависит от уровня развития стран. Исходя из размеров квот, распределяются голоса м/у странами в руководящих органах МВФ. Международный банк реконструкции и развития (МБРР) – спец. учр. ООН, межгос-ый инвестиционный институт. Находится в Вашингтоне. Цель – содействие странам в развитии их э. посредством предоставления долгосрочных займов и кредитов, гарантирования частных инвестиций. Членами банка могут быть только члены МВФ, голоса также опред. квотой страны в капитале МБРР. Входит 155 стран. Источниками ресурсов банка помимо акционерного капитала явл. размещение облигационных займов, и средства, полученные от продажи облигаций. С 1992 г. Россия является членом МВФ и Всемирного банка (МБРР + международная ассоциация развития).