Совет директоров

- кредитный отдел

- отдел инвестиций и ценных бумаг

- отдел маркетинга

- отдел депозитных и кассовых операций

- отдел ревизии, бухгалтерия

- международный отдел.

Организационная структура банка определяется 2 основными моментам:

1) структурой управления банка

2) структурой его функциональных подразделений и служб.

Определение структуры управления банком предусматривает выделение органов управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при осуществление банковских операций.

Независимо от формы организации собственного капитала право управление банков должны иметь его учредители. Основным и высшим органом управления коммерческого банка является собрание акционеров (пайщиков) банка. Он решает стратегические задачи деятельности банка. Председатель Правления банка в соответствии с уставом избирается высшим органом управления банка и является членом его исполнительного органа.

Контрольный орган банка создается для контролирования деятельности банка через исполнительные органы, директора банка, кредитные и другие специальные службы и представляет самостоятельный отчет и свои предложения по дальнейшему совершенствованию деятельности банка. Собрание акционеров созывается ежегодно не позднее чем через 1 месяц после составления баланса банка за отчетный год. Для общего руководства работы банка, а так же наблюдения и контроля за работой Правления и ревизионной комиссии банка Собрание акционеров избирает Совет банка (Правление) обычно со сроком полномочий до 5 лет.

Ревизионная комиссия (Комитет) выбирается Общим собранием акционеров. В состав ревизионного комитета не могут избраны члены Правления банка, а так же другие лица, занимающие какие-либо штатные должности в банке.

Организационную структуру банка формируют подразделения и службы. В организационной структуре формируются организационные подразделения, которые занимаются вопросами текущей деятельности банка и оказывают организующее воздействие на работу банка в целом.

3. Элементы банковской системы образуют единство, выражают специфику банковской системы и выступают носителями свойств банковской системы. К элементам банковской системы относятся:

- банки;

- специализированные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка;

- дополнительные учреждения образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

Банки представляют собой организационные структуры финансового рынка, кредитные организации, в задачу которых входит комплекс осуществления операций по привлечению временно свободных денежных средств, накоплении и сбережении физических и юридических лиц, по размещению аккумулированных ресурсов от своего имени на основе возвратности, срочности и платежей в соответствии с поручениями клиентов.

В зависимости от того или иного критерия банки можно классифицировать по следующим признакам:

- по форме собственности: государственные, акционерные, кооперативные, частные, смешанные;

- по правовой форме организации: общества открытого и закрытого типов ограниченной ответственности; - по функциональному назначению: эмиссионные, депозитные, коммерческие;

- по обслуживаемым отраслям: одноотраслевые…

- по числу филиалов: бесфилиальные, многофилиальные;

- по масштабам деятельности: малые, средние, крупные, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

4. На общее состояние банковской системы оказывают воздействие следующие факторы:

1) уровень капитализации банков- характеризуется участием различных юридических лиц в уставных капиталах банка; рыночной стоимостью активов банка.

2) наличие внутренней ресурсной базы, которая определяется общим предложением денег и кредита в экономике и доступностью их для банков как на внутреннем, так и на внешнем рынках капиталов. Внутренняя ресурсная база зависит от возможности привлечения средств на банковские счета, депозиты, от степени участия на межбанковском кредитном рынке и возможности получения кредитов у ЦБ.

3) использование кредита в реальном секторе экономики

4) высокая зависимость банков от финансового состояния клиентов

5) банковский менеджмент, который обеспечивает эффективное управление кредитными ресурсами, минимизацию кредитных рисков, проведение систематического внутреннего контроля и аудита, надежность и устойчивость банков.

6) наличие системы обязательного страхования вкладов

7) система реструктуризации банков, воздействующая на состояние банковской системы, т.к. позволяет «очистить» банковскую систему от недееспособных банков, вовремя оздоровить банки, которые имеют все условия для восстановления банковской деятельности, провести санацию и оздоровление банков, препятствовать выводу из финансово неустойчивых банков, ликвидных активов.

8) система банковского надзора со стороны государства – призвана контролировать банки и анализировать их деятельность с целью недопущения нарушения банковского законодательства, искажений банковской отчетности, осуществлении незаконных банковских операций и спекулятивных сделок.

9) состояние международных кредитных рынков.

Коммерческие банки в процессе своей деятельности выполняют следующие функции:

1) аккумуляция денежных средств- она имеет ряд особенностей:

- банк аккумулирует не столько свои, сколько чужие временно свободные средства

- собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы остается у первоначального кредитора (у клиентов банка)

- аккумулируемее денежные средства используются банками для удовлетворения чужих потребностей (в порядке перераспределения средств)

- аккумуляция средств является одним из основных видов деятельности банка, на ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение- лицензия.

2) регулирование денежного оборота- реализуя эту функцию банки выступают центрами через которые проходят платежные обороты различных субъектов хозяйствования, т.е. платежный оборот государства в целом. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного оборота достигается также посредствам эмиссирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения.

3) посредническая- через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения. Банки находясь между клиентами, совершая платежи по их поручению, наделены посреднической миссией. Через банки проходит денежный оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через банки осуществляется перелив денежного капитала от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства в другую. Посредством совершения операций по счетам банки осуществляют движение капиталов, аккумулирует их в одном секторе экономики, перераспределяют денежные ресурсы и капиталы в другие сектора и регионы. Перераспределяемые банками ресурсы не совпадают ни по размеру, ни по сроку, ни по сфере функционирования. Банки получают возможность трансформировать размер, сроки и направления движения капиталов в соответствии с потребностями хозяйства. Таким образом, посредническая функция заключает в трансформации ресурсов, обеспечивающих более широкие отношения субъектов воспроизводства и сокращение риска.

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то ради чего он возникает, существует, развивается. Роль банка специфична, она адресована к экономике в целом, к банку не зависимо от того, к какому типу он принадлежит. Роль банка состоит в то, что он обеспечивает:

• концентрацию свободных капиталов и ресурсов необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

• упорядочение и рационализация денежного оборота.

Роль банка условно можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения. Количественная сторона определяется объемом и разнообразием банковского продукта, предоставляемого и реализуемого на рынке. Роль банка с количественной стороны определяется объемом их активных операций. Качественная сторона роли банка достигается по средствам проведения сбалансированной политики направленной как на эффективность производства, так и на эффективность банковской деятельности.

Д/з: баланс коммерческого банка: статьи, сущность, структура, активы, пассивы.