3.4. Статистические показатели денежного обращения, банковской и биржевой деятельности и налогообложения.

Системы показателей денежного обращения:

1. денежная масса и ее структура. Структура денежной массы:

• наличные деньги в обращении;

• депозиты в коммерческих банках;

• средства государства от страхования;

• сертификаты и облигации государственного займа.

В банковской статистике используется денежный мультипликатор, представляющий собой отношение денежной массы в обращении к денежной базе. Денежная масса – сумма наличных денег и депозитов. Денежная база – сумма наличных денег и обязательных резервов в коммерческих банках.

2. показатель купюрности денежной массы, который рассчитывается как среднее взвешенное:

где К – достоинство купюр, Ф – число купюр.

В статистике денежного обращения существуют показатели инфляции.

Банковская статистика является основой формирования статистики денежного обращения и кредита.

Задачи банковской статистики:

• определение величины финансовых активов;

• определение величины финансовых обязательств;

• определение состава и структуры финансовых активов и пассивов.

Требования финансовых учреждений классифицируются по секторам экономики, а обязательства – в соответствии с их уровнем ликвидности.

К показателям банковской статистики относятся:

• показатели, характеризующие развитие банковской системы;

• балансовая статистика банков;

• показатели статистико-кредитных и валютных операций.

Основные показатели биржевой деятельности – биржевые индексы, которые определяются как среднее арифметическое взвешенное по стоимости акций различных компаний.

Налоговая статистика является составной частью статистики государственных финансов. Основными показателями налоговой статистики являются:

• численность налогоплательщиков (налогооблагаемая база);

• сумма облагаемого дохода;

• процентные ставки налогов.

В качестве исходной информации используются отчеты Министерства Финансов по исполнению консолидированного федерального бюджета, данные налоговой статистики и отчеты внебюджетных фондов.

3.5. Статистические методы исследования экономической конъюнктуры и деловой активности.

Финансово-экономические расчеты (или финансовая математика) – совокупность методов определения изменения стоимости денег, происходящего вследствие их движения в процессе воспроизводства.

Система показателей статисти­ки финансов охватывает практически весь механизм рыночной эко­номики и подразделяется на показатели статистики финансов предприятий и организаций, показатели статистики банковской деятельности, показатели биржевой статистики, показатели статистики страхования.

Показатели статистики финансов предприятий и организаций от­ражают их финансовое положение. К ним относятся такие показатели, как прибыль, рентабельность, наличие оборотных средств и их обора­чиваемость, суммарная задолженность по обязательствам, дебитор­ская, кредиторская, просроченная задолженности, ликвидность и др.

Показателями статистики банковской деятельности являются число вкладов, общая сумма вкладов и средний размер их. Значитель­ное место в этой группе занимают показатели остатка вкладов на душу населения, средний срок хранения вкладного рубля, средний срок хранения вклада, коэффициенты прилива и оседания вкладов. Из­вестный интерес представляют характеристики просроченной задол­женности, средние показатели срока кредита, числа оборотов всех ссуд за период, остатки задолженности по всем ссудам.

В систему показателей статистики страхования входят, прежде всего, показатели таблиц смертности, отражающие среднюю продол­жительность жизни различных групп населения, вероятность дожития до определенного возраста, вероятность смерти в определенном воз­расте и являющиеся основой для расчета тарифных ставок по всем видам страхования жизни. К этому разделу относятся также показатели статистики несчастных случаев и катастроф.

Рыночная конъюнктура – конкретная экономическая ситуация, сложившаяся на рынке в данный момент или ограниченный отрезок времени. Существует несколько иное понятие рыночной конъюнктуры – это совокупность условий, определяющих рыночную ситуацию.

Система показателей конъюнктуры рынка:

1. Показатели, связанные с предложением товара:

   • объем предложения;

   • структура предложения;

   • динамика предложения;

   • эластичность предложения.

2. Показатели, характеризующие спрос:

• структура спроса по разным признакам: степень удовлетворения, по месту покупки и т.д.

• потребительский потенциал, т.е. емкость рынка услуг;

• эластичность спроса, используется коэффициент эластичности.

3. Показатели, характеризующие пропорциональность рынка:

• соотношение спроса и предложения;

• структура рынков;

• структура товарооборота;

• структура продавцов по формам собственности;

• доля между оптовыми и розничными продавцами;

• региональность структуры рынка.

4. Показатели тенденции развития рынка:

• темпы роста продаж;

• векторы-параметры объемов продаж;

• параметры трендов товарных запасов и цен;

• тренды инвестиций и прибыли.

5. Показатели колеблемости, устойчивости и цикличности рынка:

• коэффициенты вариации продаж, цен и товарных запасов во времени и пространстве;

• индексы сезонности.

6. Показатели, характеризующие региональные различия:

• региональные вариации по отношению к спросу и предложению;

• региональные вариации уровня спроса;

• региональные вариации динамики основных показателей.

7. Показатели коммерческого риска:

• инвестиционный риск;

• маркетинговый риск;

• риск случайных рыночных колебаний;

8. Показатели деловой активности:

• портфель заказов;

• состав портфеля заказов;

• динамика;

• число, размер, частота, динамика сделок;

• степень загруженности производственных и торговых мощностей.

9. Показатели, характеризующие масштаб монополизации и конкуренции рынка:

• число фирм, их распределение на рынках каждого товара;

• общий объем реализации товара;

• доли государственных предприятий в общем объеме рынка;

• доли малых, средних и крупных фирм в общем объеме рынка.

При качественном анализе ситуации используются такие показатели как сбалансированный рынок, высокая конъюнктура, низкая конъюнктура, резкие колебания цен, дефицит, кризис сбыта.

В качестве инструментов измерения количественной оценки используются так называемые конъюнктурные индикаторы: цены, товарные запасы.

При анализе риска он подразделяется на:

• риски продавца;

• риски покупателя;

• риски инвесторов;

• риски торговцев;

• риски полной или частичной потери вложенных средств;

• риски обанкротиться и быть вытесненным с рынка;

• риски забастовки и т.д.

При анализе пропорциональности развития рынка используется балансовый метод, индексный метод, коэффициент эластичности, трендовая модель, регрессионная модель. Особым показателем пропорциональности является компаративный индекс, позволяющий сравнивать динамические пропорции и являющийся одним из коэффициентов опережения, т.е. это соотношение темпов роста или темпов прироста. Например, отношение индекса продажи продуктов к индексу продажи услуг.

Финансовая статистика предприятий (организаций) изучает состояние, динамику основного и оборотного капитала, эффективность его использования, а также обеспеченность запасами товарно-материальных ценностей в целом, по группам и источникам образования. Деловая активность предприятия в финансовом отношении определяется с помощью показателя общей оборачиваемости капитала:

где В – выручка от реализации продукции; К – капитал предприятия: основной капитал. Общая оборачиваемость может увеличиваться в результате не только ускорения кругооборота имущества предприятия, но и относительного уменьшения капитала в анализируемом периоде, роста цен из-за инфляции.

При анализе динамики показателей конъюнктуры и деловой активности надо выявить тренд и оценить вариацию (колеблемость) относительно тренда. Тренд характеризует тенденцию развития ряда. Выявление тренда называется выравнивание временного ряда. Различают следующие основные методы выравнивания:

1. Метод укрупненного интервала.

2. Метод скользящей средней.

3. Метод аналитического выравнивания (машинный метод).

Денежный рынок – то же самое, что рынок ссудных капиталов, т.е. сфера формирования спроса и предложения на ссудный капитал, а также осуществления самих кредитных операций. Продавцами выступают коммерческие и инвестиционные банки, страховые компании и др., покупателями – государство, промышленные и торговые фирмы, отдельные лица.

Для того. Чтобы оценить динамику и эффективность использования национального богатства, используется система национальных счетов, в которой отражены три метода расчета ВВП:

1. производственный. Все, что производится в стране, называется валовым выпуском. Часть валового выпуска идет на промежуточное потребление, т.е. на производство других товаров. Оставшаяся часть составляет ВВП:

ВВП = ВВ – ПП

2. распределительный. ВВП = з/п + прибыль – (доход + амортизация)

3. метод конечного использования показывает, как используется ВВП: на валовое накопление и потребление. Создание чистых основных фондов – чистое потребление, если еще прибавляется амортизация – то получается валовое накопление.

В модели межотраслевого баланса по строке имеет место использование, по столбцу – ресурсы. Итого и по столбцу и по строке – валовой выпуск .

Динамическая модель получается из статической путем детализации уравнения строки, позволяющего отразить метод конечного использования ВВП: потребление и накопление.

- конечное потребление или доля конечной продукции идущей на потребление;

- доля конечной продукции идущей на накопление;

- прирост валового выпуска;

- коэффициент капитальных вложений, который показывает, сколько продукции - той отрасли требуется вложить в -тую в качестве капитальных вложений для увеличения объема производства в -той отрасли на единицу.

Математическая модель строки имеет вид:

Уравнение в матричной форме:

где t – момент временного ряда.