6 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА
Экономическая эффективность внедрения проектируемой линии по производству компоста рассчитывается, на основе сопоставления данных о затратах, прибыли и рентабельности производства.
Ежегодное поступление навоза от ОГУП «Птицефабрика Иловайская» составляет более 10 тысяч тонн. Следовательно, имеется реальная возможность за этот период поставлять до 6.5 тысяч тонн удобрений в расчете на минеральные туки.
В связи с этим вопросы приготовления и использования органических удобрений для повышения плодородия почв представляют в определенной степени не только экологическую, но и экономическую задачу, пути решения которой предопределяются применением тех или иных технологических и технических решений его механизированной подготовки, промышленной переработки и использования.
Ранее было отмечено, что по целому ряду причин, лишь очень небольшая часть от общего количества помета, поступающего от птицефабрики, используется в качестве удобрения для своих полей или соседними растениеводческими хозяйствами. Основная же масса помета накапливается годами вблизи предприятия, занимая большие площади земли и ухудшая экологию окружающей природной среды.
В конечном итоге экологически чистое супер-удобрение, к которым относится помет, вместо большого ожидаемого экономического эффекта, наносит тройной ущерб: экономический, экологический и социальный, который проявляется в привлечении дополнительных материальных и эксплуатационных затрат на транспортирование, хранение, обеспечение надлежащего ветеринарного состояния территорий и хранилищ, причем конечный результат работ – безвозвратные потери ценных питательных элементов, так необходимых для повышения плодородия почвы.
Компост так же содержит в оптимальном соотношении все необходимые микроэлементы (медь, бор, цинк, кобальт, молибден и др.), обладает сильными стимулирующими свойствами.
Применение компоста исключает (или резко снижает) применение гербицидов. Удобрение обладает пролонгирующим действием, т.е. действие его проявляется в течение 3-5 лет.
На сегодняшний день нет четкой методики экономической оценки применения компостов и их действия в течение всего вегетационного периода растений. По одним методикам эффективность производства органических удобрений можно оценивать переводом по количеству действующего вещества минеральных удобрений, другие авторы указывают, что такая оценка слишком упрощенная.
В данном проекте была поставлена задача подсчитать себестоимость 1 тонны (1кг) готового компоста на предлагаемой линии и сравнить со сложившейся на рынке ценой.
Коммерческая стоимость 1 тонны «СУПЕРКОМПОСТА ПИКСА» (по ценам сложившимся на рынке [22]) составляет 3000 руб. (3 руб./кг).
Оценку затрат ведем по одному технологическому модулю (учитывая, что на производительность 10 тыс. т. компоста в год требуется 4 таких модуля).
Здание (ангар).
В качестве примера здания для производственного модуля рассмотрим использование быстровозводимого однопролетного утепленного ангара площадью 720кв.м. (пролет – 12м.) без грузоподъемных механизмов.
Рассмотрим пример применения ангара фирмы «Миссеон» по ориентировочной цене 700 тыс. рублей за 720 кв. м.
Оборудование
Оборудование комплекса включает покупные агрегаты и устройства, а также не стандартизированное оборудование.
Данные по стоимости оборудования [22] приведены в таблице 6.1.
Таблица 6.1 - Перечень и расчетная стоимость оборудования.
№ п/п |
Наименование оборудования |
Кол. |
Стоимость, тыс. руб. |
Сумма |
1. |
Коммунально-строительная машина МКСМ-800 (минитрактор) |
1 |
400 |
400 |
2. |
Грохот |
1 |
50 |
50 |
3. |
Транспортер скребковый |
1 |
75 |
75 |
4. |
Эстакада |
1 |
50 |
50 |
5. |
Смеситель |
1 |
120 |
120 |
6. |
Транспортер раздаточный |
1 |
80 |
80 |
7. |
Устройство загрузочное |
2 |
130 |
260 |
8. |
Камера компостирования |
10 |
100 |
1000 |
9. |
Вентиляционный узел |
2 |
30 |
60 |
10. |
Коллектор воздушный |
2 |
12 |
24 |
11. |
Устройство разгрузочное |
1 |
180 |
180 |
12. |
Вагонетка |
2 |
49 |
98 |
13. |
Привод перемещения вагонетки |
2 |
50 |
100 |
14. |
Бункер приемный |
1 |
15 |
15 |
15. |
Транспортер скребковый |
1 |
80 |
80 |
16. |
Рыхлитель |
1 |
100 |
100 |
17. |
Эстакада |
1 |
50 |
50 |
18. |
Узел тепловой |
1 |
40 |
40 |
19. |
Транспортер раздаточный |
1 |
60 |
60 |
20. |
Бункер-накопитель |
2 |
20 |
40 |
21. |
Стол фасовочный |
2 |
5 |
10 |
22. |
Пост упаковочный |
2 |
25 |
50 |
23. |
Поддон |
40 |
1 |
40 |
24. |
Тележка гидравлическая с подъемными вилами |
1 |
15 |
15 |
25. |
Складское оборудование |
Компл. |
100 |
100 |
Итого:3097 тыс. рублей
Заработная плата и штатный состав комплекса представлена в таблице 6.2.
Таблица 6.2 - Штатный состав комплекса
№ п/п |
Должность |
Кол. Чел. |
Заработная плата, тыс. руб. |
Всего работников, чел. |
|
1. |
Мастер-технолог |
1 |
5 |
1 |
|
2. |
Тракторист |
1 |
5 |
1 |
|
3. |
Разнорабочий |
3 |
3 |
3 |
|
4. |
Оператор участка подготовки и компостирования |
3 |
3 |
3 |
|
5. |
Оператор установки рыхления |
1 |
3 |
1 |
|
6. |
Фасовщик |
3 |
3 |
3 |
|
7. |
Кладовщик |
1 |
3 |
1 |
|
8. |
Слесарь по наладке и ремонту |
1 |
3 |
1 |
|
9. |
Электрик |
1 |
3 |
1 |
|
Таким образом, штатная численность составляет 15 человек, месячные затраты по зарплате составят 49 тыс. рублей.
Эксплуатационные затраты (ориентировочно, на примере использования в качестве исходных компонентов соломы и помета), таблица 6.3.
Таблица 6.3 – Характеристика затрат
№ п/п |
Вид затрат |
Размер затрат, (руб. на тонну готовой продукции) |
Прим. |
1. |
Исходные компоненты -навоз (помет) -органическая масса (солома, опилки) |
120 200 |
Цены условные |
2. |
Транспортировка |
32 |
10%от стоимости компонентов |
3. |
Тара (полиэтиленовые пакеты на 5 литров) |
600 |
300пакетов на тонну по 2руб./шт. |
4. |
Электроэнергия |
180 |
120 кВт ч на тонну по 1.5 руб./кВт ч |
Продолжение таблицы 6.3 |
|||
5. |
Прочие (ремонт, ГСМ и т.д.) |
50 |
|
Итого, эксплуатационные затраты составят: 1182 руб./тонну продукции
Затраты на строительно-монтажные работы.
Экспертно, строительно-монтажные затраты составят:
-монтаж оборудования - 400 тыс. рублей
-строительные работы – 1500 тыс. руб.
Стоимость выпускаемой продукции:
,
тыс.руб
(6.1)
где
Ц – средняя отпускная цена продукта, руб
Пс – производительность линии по готовой продукции, тыс.т
Прибыль, полученная после реализации:
,
тыс.руб. (6.2)
где
Сб – себестоимость готовой продукции, тыс.руб.
Исчисление уровня рентабельности проектируемой линий производиться по формуле:
(6.3)
Себестоимость продукции.
Принято:
-количество рабочих дней в году 330;
-срок окупаемости затрат на организацию производства удобрения (капитальных затрат) 3 года
-проектная производительность 7,6тонны компоста в сутки (11м3)
Расчетная годовая производительность технологического модуля – 2500т.
Затраты, руб. на тонну готовой продукции:
- зарплата 288;
-отчисления на соцстрах (40%) 115;
-эксплуатационные расходы 1182;
отчисления на погашение капитальных затрат, руб./тонна:
-по оборудованию 413
-по строительно-монтажным работам 253
-по ангару 94
Расчетная себестоимость компоста по принятому варианту составит:
2345 Рублей за тонну (2,35руб./ кг).
Расчетная цена технологического модуля производительностью 2500 т в год суперкомпоста «Пикса» «под ключ» составляет: 5697 тыс. руб. (без НДС).
Амортизация 10% от стоимости оборудования.
Затраты на ремонт и техническое обслуживание 4% от стоимости оборудования.
При создании комплекса по производству суперкомпоста производительностью 10 тыс. тонн в год, необходимо использовать 4 технологических модуля. При этом цена (без учета затрат на лабораторию, бытовые помещения и т.п.) производственных мощностей составит (без учета НДС) 22 миллиона 788 тыс. рублей.
Так же немаловажную роль в оценке экономического эффекта от внедрения линии играет срок окупаемости оборудования, который определяется следующим образом:
(6.4)
где К – капитальные вложения, тыс. руб.
ПР - прибыль, тыс. руб.
Коммерческая стоимость 1 тонны «СУПЕРКОМПОСТА ПИКСА» (по ценам сложившимся на рынке) составляет 3000 руб. (3 руб./кг).
Прибыль: ПР = (С – Сб)П = (3000-2345)2500 = 1638 тыс. руб.
где П – производительность линии, тонн/год.
Полученные данные сведены в таблицу 6.4.
Таблица 6.4 - Экономическая эффективность внедрения линии по производству компоста в ОАО «Птицефабрика Иловайская»
Показатель |
Проектируемая линия |
Стоимость линии, тыс. руб. |
5697 |
Проектная производительность, тонн компоста в сутки |
7,6 (11м3) |
Расчетная годовая производительность технологического модуля, тонн |
2500 |
Затраты, руб. на тонну готовой продукции: - зарплата -отчисления на соцстрах (40%) -эксплуатационные расходы |
288 115 1182 |
Отчисления на погашение капитальных затрат, руб./тонна: -по оборудованию -по строительно-монтажным работам -по ангару |
413 253 94 |
Расчетная себестоимость компоста по принятому варианту составит, руб./тонна (руб./кг) |
2345 (2,35) |
Коммерческая стоимость, руб./тонна (руб./кг) |
3000 (3,00) |
Прибыль, тыс. руб. |
1638 |
Срок окупаемости затрат на организацию производства удобрения (капитальных затрат), лет |
3,5 |
Уровень рентабельности, % |
27 |
Заключение
В процессе работы над проектом было доказано, что проектирование линии по производству компоста на ОГУП ПФ «Иловайская» дает существенные выгоды в экономическом плане.
Цель проекта – повышение эффективности птицеводства, путем утилизации помета с производством компоста, пользующегося высоким спросом у населения – достигнута.
Проект выполнен полностью из отечественного оборудования, что существенно снижает его стоимость по сравнения с зарубежными аналогами и делает линию высоко рентабельной, что немаловажно для данного предприятия.
В процессе работы над проектом:
- подобрана линия по производству компоста «ПИКСА» производительностью 2500 тонн/год;
- подобран ангар для размещения технологической линии;
- разработан мобильный смеситель компостной смеси, характеризующийся высокой производительностью (120 т/ч), надежностью в работе и высоким качеством смешения компонентов;
- экономическая эффективность производства компостов составит 1638 тыс. руб./год, при уровне рентабельности 27%.