15. Коммерческие банки и организация их деятельности

Согласно банковскому законодат-ву банк - это кредитная орг-ия, кот. имеет право привлекать денежные средства физ. и юр. лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.

Современный коммерч. банк выступает как самостоят-ый хозяйствующий субъект, имеющий статус юр.лица. На основе лицензии, полученной от Центр. банка, он осущ-ет посредническую деят-ть в реализации специфических продуктов – кредита. Ценных бумаг и валюты и имеет своей основной целью (в отличии от центрального банка) получение прибыли.

В завис-ти от сферы деят-ти они подразделяются на специализированные коммерч. банки (или просто специализированные банки), кот. осущ-ют одну или две банковские операции или обслуживают определенную категорию клиентов, и универсальные коммерч. банки (известные как коммерческие банки), кот. имеют исключительное право осуществлять следующие банковские операции: 1)привлечение во вклады средств юр. и физ. лиц; 2)размещение денежных средст от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физ. и юр.лиц. Однако этим деят-ть коммерч.банка не ограничивается. 3)Он проводит операции с ценными бумагами и валютой, оказывает различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняет разнообразные финансовые услуги.

Коммерческие банки можно классифицировать следующим образом.

1. По характеру экономической деят-ти: эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения.

-Эмиссионный банк осущ-ет выпуск денежных знаков, банктон, явл. центром и регулятором банковской системы. Чаще всего в роли эмиссионного банка выступает центр. банк страны. Такой банк занимает особое пложение в эк-ке, т.к. по существу явл.«банком банков».

-Коммерческие банки предст. собой кредитные орг-ии, кот. осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и орг-ий, а также населения. Свои денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска ценных бумаг.

-Специализированные банковские учреждения могут заниматься кредитованием какого-либо определенного вида деят-ти, например внешнеэкономической. К ним можно отнести ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки.

2. По форме собственности: госуд-ые, кооперативные, акционерные, муницип-ые, смешенные, совместные.

3. По срокам выдаваемых кредитов: банки долгосрочного кредитования, например ипотечные, которые выдают кредиты на срок свыше пяти лет, и банки краткосрочного кредита, выдающие кредиты на срок до трех лет (это, как правило, универсальные коммерческие банки).

4. По хозяйственному признаку: промышленные банки (обслуживающие промышл-ть), торговые банки (обслуживающие торговлю), сельскохозяйственные банки (обслуживают сельское хоз-во).

5. По территории: местные или региональные, банки федеральные, республиканские и международные.

6. По размеру: крупные, средние и мелкие банки.

7. По наличию филиальной сети: банки с филиалами и банки без филиалов.

В условиях возрастающего значения коммерч.банков во всех странах был введен контроль за их созданием и образованием. В наст. время для открытия и осуществления своей деят-ти коммерческие банки должны получить у центрального банка лицензию на проведение банковских операций. Необходимость выдачи такой лицензии была связана с возрастающим кол-ом коммерческих банков, на которые были возложены функции проведения расчетов.

В России к наиболее важным документам, регулирующим порядок и лицензирование коммерч.банков, относятся федер.законы «О центр.банке РФ (Банке России)», «О банках и банковской деят-ти» и «Об акционерных обществах», Гражд.кодекс РФ, а также изданная Банком России инструкция от 14 марта 2004 г. №109-И «О порядке принятия решения о госуд-ой регистрации кредитных орг-ий и выдаче лицензий на осуществление банковских операций». В соотв. с этими документами коммерч.банк может быть создан на основе любой формы собств-ти как хозяйственное общество с минимальным уставным капиталом 5 млн. евро.

Для получения лицензии на проведение банковских операций Центр.банк РФ требует от учредителей банка представить документы, анализ которых поможет определить потенциальную финансовую устойчивость и конкурентоспособность будущего банка, целесообразность его функционирования, возможность обеспечить потребности клиентов и работать в рамках существующих законов. К таким документам относятся: заявление с ходатойством о госуд-ой регистрации кредитной орг-ии и выдаче лицензии на осущ-ие банковских операций; учредительный договор; устав; протокол собрания учредителей; свидет-во об уплате госуда-ой пошлины (сбора) за регистрацию кредитной орг-ии и др.

Эти документы в течение шести месяцев рассматриваются центральным банком, и при их соответствии установленным требованиям коммерческому банку выдается лицензия на совершение банковских операций. В ней указывается перечень операций, которые данная кредитная орг-ия имеет право проводить, и валюта, в которой такие операции могут осуществляться (со средствами в рублях; в рублях и иностранной валюте; на привлечение во вклады и размещение драгоценныз металлов).

После получения лицензии коммерч.банк в течении года должен начать свою деят-ть, в противном случае центр.банк вправе отозвать лицензию. После выдачи лицензии происходит автоматическая регистрация коммерч-го банка, т.е. внесение его в реестр действующих юридических лиц.

Банк России не позднее трех рабочих дней со дня получения от уполномоченного регистрирующего органа инф-ии о внесенной в единый госуд-ый реестр юрид.лиц записи о кредитной орг-ии уведомляет об этом ее учредителей с требованием произвести в месячный срок оплату 100 % объявленного уставного капитала кредитной орг-ии и выдает учредителям документ, подтверждающий факт внесения записи о кредитной орг-ии в единый госуд.реестр юр. лиц.

Для оплаты уставного капитала Банк России открывает зарегистрированному банку, а при необходимости - и небанковской кредитной орг-ии корреспондентский счет в Банке России. Реквизиты корреспондентского счета указываются в уведомлении Банка России о госуд-ой регистрации кредитной орг-ии и выдаче лицензии на осуществление банковских операций.

Для формирования уставного капитала не могут быть использованы средства федер-ого бюджета, внебюджетных фондов, а также объекты собственности федер-х органов власти.

Порядок формирования уставного капитала зависит от правовой формы орг-ии банка. Акционерные банки создают уставный капитал путем эмиссии акций, т.е. за счет средств, поступающих в оплату выпущенных акций. Паевые банки формируют свой уставный капитал за счет паевых взносов (вкладов) участников.

Увеличение уставного фонда (капитала) может просиходить либо путем размещения дополнительных акций или привлечения новых пайщиков, либо за счет отчисления части средств резервного и других фондов или нераспределенной прибыли.

Если в ходе своего развития коммерческие банки и кредитные орг-ии постепенно расширяют виды и масштабы своей деят-ти, то тогда они должны получить дополнит-ые лицензии.

Дальнейшее развитие банков приводит к тому, что более слабые банки не могут выдержать снижения или соответсвующего повышения цен на свои продукты и проигрывают в конкурентной борьбе. Результатом явл. реорганизация банков, которая происходит в формах слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования.

Слияние – это объединение (как правило, добровольное) имущества и деят-ти двух или нескольких банков с целью создания нового банка или поглощения банков одним из них. В случае создания нового банка остальные перестают существовать и распускаются. Капитал нового банка равен сумме активов слившихся банков. Такое слияние осущ-ся в виде образования банковских холдингов или банковских консорциумов.

Поглощение – форма принудит-го слияния, приобретение одного банка другим осуществляется более крупным, устойчивым, сильным в конкурентной борьбе банком более слабого. Как правило, поглощение осуществляется не на добровольной основе. В следствии этого процесса поглощающий банк остается юрид.лицом, а поглащенный банк ликвидируется, передав при этом первому свое имущество, обязательства, долги, а впоследствии и своих клиентов.

Разновидностью слияния, явл. присоединения, т.е. приобретение банком какого-либо кредитного института путем прямой покупки, при этом к нему переходят права и обязанности присоединенного кредитного учреждения.

Противоположной формой присоединения выступает разделение кредитной орг-ии, т.е. появление нескольких кредитных орг-ий на базе первой. В рез-те появляется несколько самостоятельных юрид-х лиц, обладающих определенной долей капитала в соотв-и с разделительным балансом.

Выделение – выделение из структуры банков определенных отделов. Например, развитие трастовой деят-ти в отдельных банках начинает выходить за рамки отдельного вида операций. Преобладающее значение такой операции, которой уже узки рамки отдела банка, привели в появлению трастовых компаний.

Преобразование – это форма реорганизации банков, связанная с изменением их организационно-правовой формы. Преобразование происходит в рез-те получения дополнит-ой лицензии на проведение дополнит-ых банковских операций, изменения названия, выпуска новых акций.

Вопросы реорганизации кредитных орг-ий в России регулируются Гражд. кодексом РФ, Фед.законом «О банках и банковской деят-ти», положением ЦБ РФ «О реорганизации кредитных операций в форме слияния и присоединения» от 4 июля 2003 г. №230-П, инструкцией Банка России «О порядке принятия решения о госуд-ой регистрации кредитных орг-ий и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».