Глава 20. Договір позики, кредитний договір ...

Оскільки договір банківського вкладу є реальним, його зміст складає обов'язок банку повернути вкладнику вклад та сплатити відсотки за ним або доход в іншій формі. Порядок нарахування відсотків на вклад та його повернення регламентовано законом, згідно з яким відсотки на банківський вклад нараховуються від дня, наступного за днем надходження вкладу в банк, до дня, який передує його поверненню вкладникові або списанню з рахунка вкладника з інших підстав (ст. 1061 ЦК України).

Зазначена норма встановлює, що день внесення вкладу та день його повернення або списання з інших підстав не включаються до періоду нарахування відсотків, і це правило не може бути змінено сторонами у договорі.

Розмір відсотків, строки сплати (місяць, квартал, рік та ін.), по­рядок сплати відсотків, як правило, встановлюються сторонами у договорі, однак можуть бути і відсутніми. Відповідно до цього вка­зані умови не є істотними умовами договору банківського вкладу. Якщо договором розмір відсотків не встановлений, банк сплачує відсотки вкладнику у розмірі облікової ставки Національного банку України. Законодавство в цілому не обмежує відсоткові ставки за банківськими вкладами. Разом з тим у деяких випадках з метою за­безпечення фінансової стійкості банківських установ такі обмежен­ня існують, наприклад, банки можуть укладати договори банківсь­кого вкладу з пов'язаними особами, які передбачають нарахування відсотків, що більші звичайних, лише у разі, якщо прибуток банку дозволяє здійснювати це без шкоди для фінансового розвитку банку (ст. 52 Закону України «Про банки і банківську діяльність»).

У разі, коли вклад повертається вкладникові на його вимогу до спливу строку або до настання інших обставин, визначених догово­ром, відсотки за цим вкладом виплачуються у розмірі відсотків за вкладами на вимогу, якщо договором не встановлений більш висо­кий відсоток (ст. 1060 ЦК України).

На відміну від кредитного договору, закон надає банкам право змінювати розмір відсотків, що сплачуються на вклади на вимогу, якщо інше не встановлено договором. Останнє робиться з метою за­безпечення їх фінансової стійкості.

У разі зменшення банком розміру відсотків новий їх розмір за­стосовується до вкладів, внесених до повідомлення вкладників про зменшення відсотків, зі спливом одного місяця з моменту відповід­ного повідомлення.

211

Договором банківського вкладу може бути передбачений інший порядок зменшення банком розміру відсоткової ставки за вкладом на вимогу, наприклад, зменшений розмір відсоткової ставки засто­совується банком з моменту прийняття ним відповідного рішення,

14*4-149

Розділ І. ЗОБОВ'ЯЗАЛЬНЕ ПРАВО ...

про що вкладник повідомляється у визначеному договором порядку (рекомендованим листом, під розписку при відвідуванні банку, з до­помогою телеграфу, телетайпа, факсу, модему тощо).

На відміну від цього, рішення банку про збільшення відсотків набирає чинності з моменту, визначеного банком на свій розсуд, і не пов'язується з повідомленням про це вкладника, оскільки не за­чіпає його майнових інтересів.

Надаючи банкам право змінювати відсоткову ставку за вклада­ми, закон встановлює і винятки з цього правила. Так, закон визна­чає, що встановлений договором розмір відсотків на строковий вклад або на вклад, внесений на умовах його повернення у разі на­стання визначених договором обставин, не може бути односторон-ньо зменшений банком, інше може бути встановлено лише законом (ст. 1061 ЦК України).

Згідно із законом відсотки на банківський вклад виплачуються вкладникові на його вимогу зі спливом кожного кварталу окремо від суми вкладу, а невитребувані відсотки збільшують суму вкладу (капіталізація відсотків), на яку нараховуються відсотки. Догово­ром можуть бути встановлені й інші умови сплати відсотків, напри­клад, передбачена сплата відсотків зі спливом іншого періоду ніж квартал або передбачено нездійснення капіталізації відсотків.

При поверненні вкладу банком виплачуються всі нараховані до цього моменту відсотки (ст. 1061 ЦК України).

Відповідно до діючих банківських правил нараховані відсотки за банківськими вкладами юридичних осіб сплачуються виключно у безготівковій формі. Фізичним особам відповідно до умов договору нараховані відсотки можуть сплачуватися за домовленістю сторін у безготівковій або готівковій формі.

Договором банківського вкладу може бути передбачена випла­та вкладникові доходу у формі іншій ніж відсотки. У цьому разі в договорі банківського вкладу визначаються форма доходу, умови та порядок виплати, що є його істотними умовами.

Істотною умовою договору банківського вкладу є визначення іме­ні фізичної особи або найменування юридичної особи, на користь якої зроблено вклад (ст. 1063 ЦК України). Остання набуває права вкладника з моменту пред'явлення нею до банку першої вимоги, що випливає із прав вкладника, або вираження нею бажання іншим способом скористатися такими правами (наприклад, вимога щодо отримання вкладу, поповнення вкладу, оформлення довіреності на розпорядження вкладним рахунком, застава майнових прав за ним). До набуття особою, на користь якої зроблено банківський вклад, прав вкладника ці права вкладника належать особі, яка зро­била вклад.

212