Вихідна інформація

1. Вид економічної діяльності – операції з нерухомим майном, оренда, інжиніринг та надання послуг підприємцям.

2. Регіон – м. Харків.

3. Структуру персоналу станом на 1.01.2010 р. наведено у табл. 1.

Таблиця 1

Структура персоналу станом на 1.01.2010 р.

Категорії персоналу	осіб
Керівники	31
Професіонали	34
Фахівці	4
Технічні службовці	5
Робітники	3

4. Дані щодо розміру номінальної середньомісячної заробітної плати за 2008-2010 рр. наведено в табл. 2.

Таблиця 2

Динаміка номінальної середньомісячної заробітної плати за 2008-2010 рр.

(грн)

Роки	Номінальна заробітна плата
2008	2014,9
2009	2061,9
2010	2806,5

5. Структуру фонду заробітної плати у 2008-2010 рр. наведено у табл. 3.

Таблиця 3

Структура фонду заробітної плати у 2008-2010 рр.

(тис. грн)

	2008 р.	2009 р.	2010 р.
Фонд основної заробітної плати	1036,4	1164,6	1695,2
Фонд додаткової заробітної плати, зокрема премії, що мають систематичний характер	593,5 137,8	647,2 144,6	892,6 142,9
Інші заохочувальні та компенсаційні виплати	207,6	217,1	288,1

6. Положенням про порядок і умови преміювання працівників передбачено, що основною умовою преміювання працівників є виконання підприємством планових завдань за підсумками звітного періоду. При цьому враховується виконання плану з доходу, а також інші показники діяльності підприємства, котрі повинні контролюватись згідно з установчими документами, програмами діяльності та локальними нормативними актами.

7. Розмір премії працівників визначається залежно від кінцевих результатів роботи підприємства за звітний період і формується на трьох рівнях залежно від ступеня виконання підприємством показника ефективності:

• запланована премія 1-го рівня, джерелом виплати якої є собівартість наданих послуг;

• запланована премія 2-го рівня, джерелом виплати якої є собівартість наданих послуг;

• надпланова премія, джерелом виплати якої є чистий дохід.

У випадку виконання планових завдань за підсумками звітного періоду, у тому числі показника ефективності на рівні 70-100 %, працівники одержують заплановану премію 1-го рівня у розмірі, установленому затвердженим бюджетом витрат, з урахуванням фактично відпрацьованих днів у звітному місяці. Диференційовані за посадами розміри премій 1-го рівня наведено в табл. 4.

Таблиця 4

Диференційовані за посадами розміри премій 1 і 2-го рівнів

(грн)

Найменування структурного підрозділу	Найменування посади	Розмір премії 1-го рівня	Розмір премії 2-го рівня
Адміністрація	Директор	450	900
	Начальник відділення	400	830
	Заступник директора	400	830
	Інспектор з кадрів	350	450
	Секретар	350	450
	Юрисконсульт	400	550
	Адміністратор	350	450
Бухгалтерія	Головний бухгалтер	400	700
	Заступник головного бухгалтера	380	580
	Бухгалтер	370	520
	Бухгалтер-касир	370	520
Юридичний відділ	Начальник відділу	430	650
	Старший юрисконсульт	400	550
	Юрисконсульт	360	500
Інформаційно-аналітичний відділ	Начальник відділу	400	650
	Головний фахівець	360	600
	Фахівець	340	560
Відділ реалізації	Начальник відділу	400	650
	Заступник начальника відділу	390	630
	Головний фахівець	360	600
	Фахівець	340	560
Господарська служба	Завідувач складським господарством	350	450
	Комірник	250	300
	Водій	330	550
	Охоронець	310	300
	Вантажник	310	400
	Прибиральник службових приміщень	250	250

У разі виконання планових завдань за підсумками звітного періоду, у тому числі показника ефективності на рівні 100-110 %, працівники одержують:

• заплановану премію 1-го рівня;

• заплановану премію 2-го рівня у розмірі, встановленому затвердженим бюджетом витрат, з урахуванням фактично відпрацьованих днів у звітному місяці. Диференційовані за посадами розміри премій 2-го рівня наведено у табл. 4.

У разі виконання планових завдань за підсумками звітного періоду, у тому числі показника ефективності, більше, ніж на 110 %, працівники одержують:

• заплановану премію 1 і 2-го рівнів;

• надпланову премію у розмірі, пропорційному ступеню перевиконання показника ефективності (відлік ступеня перевиконання йде від 110 %).

Розмір надпланової премії не повинен перевищувати величину подвійної питомої ваги заробітної плати (основної і додаткової) у бюджеті витрат підприємства.

Фонд надпланової премії розподіляється виходячи з посадового окладу, кількості фактично відпрацьованих днів у звітному періоді і коефіцієнта трудової участі (КТУ) кожного працівника. Показники підвищення і зниження КТУ та їх значення подано у табл. 5.

Таблиця 5

Показники підвищення і зниження КТУ та їх значення

№	Найменування показників	Одиниці вимірювання	Позитивна оцінка, Кп (+ до базового КТУ)	Негативна оцінка, Кз (– від базового КТУ)
1	Обсяг виконаних робіт відповідно до посадової інструкції	За підсумками місяця	0,01 – 0,10	0,01 – 0,10
2	Рівень і якість організації праці	За підсумками місяця	0,01 – 0,05	0,01 – 0,10
3	Трудова активність	За підсумками місяця	0,01 – 0,05	0,01 – 0,05
4	Допомога іншим працівникам	За кожен випадок	0,01 – 0,02	–
5	Робота над новими проектами	За кожен випадок	0,03 – 0,05	–
6	Стаж роботи на підприємстві	За кожен повний рік	0,01	–
7	Наявність вищої освіти	За кожну повну вищу освіту	0,05	–
8	Оголошення подяки	За кожен наказ у звітному місяці	0,50	–
9	Запізнення на роботу, передчасне залишення робочого місця	За кожен випадок	–	0,05 – 0,09
10	Невиконання розпоряджень керівництва	За кожен випадок	–	0,08 – 0,10