2.Види перестрахування

В результаті розвитку страхових відносин сформувалися певні типи перестрахування. Залежно від ролі, яку відіграє цедент і перестрахувальник в укладенні договору, перестрахування підрозділяють на активне і пасивне.

Активне перестрахування полягає в передачі ризику, пасивне - в прийомі ризику. Подальша передача ризику від перестрахувальника третій стороні носить назву ретро цесії. На практиці часто активне і пасивне перестрахування проводяться одним і тим же страховим товариством одночасно. В результаті страхове товариство може виступати одночасно в трьох функціях: прямого страховика, перестраховика і цедента.

На міжнародному перестрахувальному ринку взаємозв'язку здійснюються за принципом «обміну інтересами». Це означає, що активне і пасивне перестрахування повинно бути урівноважене за даний проміжок часу, тобто «Переданий інтерес» повинен приблизно відповідати «отриманому інтересу». Переданий пере страховий інтерес носить назву аліменти, а отриманий пере страховий інтерес - контралімента.

Пропорційне перестрахування найбільш стара і традиційна форма. Договір пропорціонального перестрахування передбачає, що частка перестрахувальника в кожному відданого ризик визначається за заздалегідь обумовленому співвідношенню власної участі цедента. Участь перестрахувальника в платежах і відшкодуванні відбувається за таким же співвідношенням.

Приклад: Стор. оцінка об'єкта-8000 грн. Стор. сума (зазначена в договорі) - 6400 Збиток склав 4000. Оскільки стор сума склала 80% оцінки об'єкта (6400 * 100): 8000 = 80%, то стор відшкодування виплачується у такій же частці, тобто у розмірі 80% збитку (4000 * 80%) = 3200 грн. За принципом першого ризику передбачається виплата страх, відшкодування у розмірі збитку, але в межах стор суми. За даними попереднього прикладу за цією системою стор відшкодування може бути визначено в сумі 4000 грн., Тобто в сумі збитку. Якщо ж збиток перевищує страхову суму: наприклад він склав 7200 грн., То страхове відшкодування складе 6400, тобто в межах страхової суми.

Існують наступні форми договорів пропорційного перестрахування: квотний, ексцедентний; квотно-ексцедентний.

У договорі квотного перестрахування цедент зобов'язується передати частку у всіх ризиках даного виду, перестрахувальник зобов'язується її прийняти. Зазвичай частка визначається в проценті такі договори прості в обслуговуванні і нетрудоміцкістні.

Коміссіоннє винагороду цедента зазвичай вище передбаченого за іншими видами договорів перестрахування, тому що вони забезпечують перестраховикові високий рівень надходження страхових платежів і вирівняний пере страховий аліменти .. При видимому ряді переваг квотне перестрахування повністю не виконує тих цілей, які хотів би досягти страховик, тому що не тягне за собою достатнього вирівнювання що залишилася частини страхового портфеля.

Договір ексцедентного перестрахування може привести до повного вирівнювання тієї частини страхового портфеля, що залишилася в якості власної участі цедента в покритті ризику. В даному договорі сторони визначають розмір максимальної власної участі страховика в покритті визначених груп ризиків. Максимум власної участі страховика називається ексцедентом. Перевищення ексцеденту передається у перестрахування і називається надбанням ексцедента. При укладанні договорів ексцедентного перестрахування виключаються будь-які ризики, страхова сума яких менша або дорівнює встановленому для даного портфеля кількості часткою власної участі страховика.

Непропорційне перестрахування використовується в різних видах страхування, але найчастіше за договорами цивільної відповідальності власників транспортних засобів за шкоду, заподіяну третім обличчям. Непропорційне перестрахування застосовується також у всіх видах страхування, де немає верхньої межі відповідальності страховика.

Поштовхом до розвитку непропорційного страхування було прагнення сої боку цедента дати певні гарантії усім наявним фінансовим інтересам, які схильні до малої кількості виключно великих збитків або великій кількості виключно дрібних збитків. Обслуговування договорів непропорційного перестрахування досить просто і нетрудомістного. Розрахунки між сторонами договору охоплюють остаточні фінансові результати цедента (або лише відшкодування за виключно великими збитками). а не окремі договори та збитки.

Власна участь цедента в покритті збитку називається пріоритетом або франшизою, а верхня максимальна межа відповідальності перестраховика за наслідки одного стихійного дії, яка заподіяла шкоду, - лімітом перестрахувального покриття

Одним з розділів пасивного перестрахування є передача частини операцій. Мета ретроцесії - подальший перерозподіл ризику, а також частіяное задоволення вимог партнера в отриманні контралімента. Перерозподіл ризику у формі ретроцесії проходить тим же шляхом, що і при звичайному перестрахуванні. Основною принцип, що використовується в пасивному перестрахуванні - це передача дрібних часток ризику великому числу перестрахувальників. Тим самим досягається більша стабільність перестрахувальних оборотів.