52. Понятие безналичного оборота и безналичных расчетов

Безналичные расчеты– это банковские операции, но их содержание – сделки, ибо осуществляются они для того, чтобы погасить обязательство, произвести платеж, с помощью кредитной организации перевести деньги. Связь расчетов с платежами дает основание называть их сделками. Но сделка – это не сами расчеты, а только их основание. Банк или другая кредитная организация оказывают услуги своему клиенту, проводя операции по счету.

Банковские операции регулируются положениями ФЗ «О банках и банковской деятельности». В указанном Федеральном законе сказано, что кредитная организация осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов – по договоренности между собой; при осуществлении международных расчетов – в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

В ФЗ «О банках и банковской деятельности» закреплено, что кредитная организация, Банк России обязаны осуществить перечисление средств клиента и зачисление средств на его счет не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа, если иное не установлено федеральным законом, договором или платежным документом. А в случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, Банк России должны выплатить проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России.

Для того чтобы кредитная организация могла осуществлять расчеты, клиент должен заключить с ней договор банковского счета, т. е. сделку. Для физических лиц допускается возможность проведения такой банковской операции, как перевод денег без открытия банковского счета. Когда договор заключен, банк в соответствии с указанным договором и распоряжением клиента проводит расчетную банковскую операцию по тем правилам, которые установлены Банком России, конкретизированы в его внутренних документах.

Временные рамки для осуществления банковской операцииустановлены ФЗ «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация, Банк России обязаны осуществить перечисление средств клиента и перечисление средств на его счет не позже следующего операционного дня после получения соот—вет—ствующего платежного документа, если иное не установлено федеральным законом, договором или платежным документом.

Следует различать два основных вида безналичных расчетов. Это может быть дебетовый или кредитовый перевод. Такая классификация видов расчетов применяется в международной практике.

53. Формы безналичных расчетов

Формы безналичных расчетов и порядок их применения урегулированы в гл. 45 Гражданского кодекса РФ. В соответствии с этими нормами Банк России издал нормативные акты. Однако многие вопросы банковского регулирования в сфере расчетов находятся в стадии разработки.

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осуществляться с использованием:

1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;

3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции;

4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.

Списание денежных средств со счетаосуществляется по распоряжению его владельца или без распоряжения владельцав случаях, предусмотренных законодательством и (или) договором между банком и клиентом.

Списание денежных средств со счетаосуществляется на основании расчетных документовв пределах имеющихся на счете денежных средств, если иное не предусмотрено в договорах, заключаемых между Банком России или кредитными организациями и их клиентами. Расчетные документы должны быть составлены в соответствии с требованиями, указанными в Положении Банка России.

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание средств осуществляется по мере их поступления в очередности, установленной законодательством.

Оформление, прием, обработка электронных платежных документов и осуществление расчетных операций с их использованием регулируется отдельными нормативными актами Банка России, за исключением случаев, указанных в Положении № 2–П, и заключаемыми между Банком России или кредитными организациями и их клиентами договорами, определяющими порядок обмена электронными документами с использованием средств защиты информации. Это прежде всего Положение ЦБ РФот12 марта 1998 г. № 20–П «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России».

В вышеназванном Положении предусматриваются правила обмена и особенности операционной работы с электронными документами, используемыми при осуществлении безналичных расчетов через расчетную сеть Банка России между учреждениями Банка России и кредитными организациями, филиалами кредитных организаций, другими клиентами Банка России. В Положении в качестве электронных документов рассматриваются электронно-платежные и служебно-информационные документы.