25. Финансы домашних хозяйств (физических лиц).

25.1.Экономическая сущность, функции финансов домашних хозяйств.

Домашние хозяйства – это группа лиц совместно принимающих экономические решения. Домашние хозяйства может состоять из одного лица, которое самостоятельно обеспечивает свое потребление.

Домашнее хозяйство состоит из лиц объединенных родственными связями, а также из лиц, не состоящих в отношении родства.

Специфика экономического сектора ДХ состоит в том, что они являются собственниками основных факторов производства. Продавая эти факторы производства, ДХ получают доход, который позволяет им покупать необходимые блага и осуществлять сбережения.

Финансы домашних хозяйства (физических лиц) – это совокупность денежных отношений по поводу формирования, распределения и использования целевых фондов денежных средств, в которое вступает домашнее хозяйство, его отдельные участники в процессе своей социально-экономической деятельности.

В условиях рынка домашние хозяйства постоянно вступают в финансовые отношения возникающие как внутри домашнего хозяйства так и вне его.

Внутренними финансовыми отношениями являются отношения, возникающие между его участниками по поводу формирования денежных фондов, без формирования которых это хозяйство не может обойтись.

Эти фонды имеют различное назначение:

- поддержание уровня текущего потребления

- приобретение дорогостоящих предметов долгосрочного пользования

- различное инвестирование и др.

Внешние финансовые отношения – это отношения с другими домашними хозяйствами по поводу формирования использования совместных денежных фондов, с коммерческими банками (кредиты, депозиты), по размещению временно свободных денежных средств с целью получения дополнительного дохода, отношения со страховыми организациями, с государством (налоги, пособия).

Цель финансов физических лиц – это финансирование жизнедеятельности граждан, обеспечение денежными ресурсами потребностей индивида, в том числе удовлетворение потребностей: материальных, духовных, социальных и др.

По характеру планомерности финансовые отношения физических лиц подразделяются на плановые прогнозные (идикативные) и хаотичные.

Плановый характер финансов проявляется в рамках индивидуальной собственности. Менее планомерный характер имеют с государственными организациями.

Прогнозный характер – с юридическими лицами.

Стихийный – с физическими лицами.

Характер отношений зависит от взаимодействия форм собственности и специфики конкретных экономических ситуаций.

В количественном аспекте финансы физических лиц классифицируются как минимальные (соответствующие минимальному прожиточному уровню) средние (средний класс), крупные (миллионные), сверхкрупные (миллиардные). Между количественными и качественными свойствами финансов прослеживается закономерная тенденция: чем больше параметры финансов, тем сложнее и разнообразнее их отношения с физ лицами, юр лицами и государственными структурами.

Так увеличение денежных средств индивида до определенного уровня создает возможности для осуществления им функции накопления и предпринимательской деятельности.

Функции финансов физических лиц:

- распределительная заключается в распределении и перераспределении различных доходов домашнего хозяйства в различные фонды.

- контрольная выполняется в рамках субъективной деятельности людей, т.е. необходимость контроля диктуется желанием каждого человека реализовать личные интересы;

Исходные фонды – это средства поступающие индивиду независимо от его деятельности. Они складываются: из ресурсов передаваемых по наследству; даримых экономическими субъектами; поступающими из государственных структур (ваучеры, страховки, пенсии и др); присваиваемых другим насильственным перераспределительным действием.

Их носителями выступают: недвижимое и движимое имущество (земельные участки, дома, транспортные средства); денежные средства и финансовые инструменты, а также нематериальные блага (патенты, лицензии и другие права). Ценности могут быть потребительского назначения (квартира, мебель) и финансового (валюта, ценные бумаги итд).

Исходные фонды образуют первоначальный капитал, измеряемый в первоначальной остаточной и рыночной стоимости.

Первоначальный капитал используется в первую очередь на образование фондов потребления и далее на инвестиционные фонды.

Потребительские фонды – обеспечивают удовлетворение естественных потребностей индивида, играют главную роль в финансах физических лиц.

Различают два типа потребительских фондов:

1. Текущего. Расходуются на финансирование каждодневного потребления (пища, большая часть одежды) и другие предметы сроком службы до 1 года. Наем рабочей силы (врач, повар, прислуга итд). Приобретение социальных и духовных благ (театр, кино, оздоровление).

2. Длительного потребления. На покупку недвижимости и различных ценностей со сроком службы более одного года.

Страховые фонды предназначенные для предотвращения значительных потерь потребительского и предпринимательского характера при неблагоприятных событиях. Страхование может быть как самострахование.

Инвестиционные фонды применяются для индивидуальной и коллективной предпринимательской деятельности. Когда исходного капитала недостаточно, человек вынужден заниматься созданием жизненных ценностей. Это возможно несколькими путями:

- посредством продажи собственной рабочей силы;

- через натуральное хозяйство;

- посредством предпринимательской деятельности;