28. Необходимость и сущность кредита

Кредитование формирует механизм перераспределения денежных средств между юридическими и физическими лицами, отраслями народного производства, регионами страны, а также между странами.

В кредитном процессе участвуют 2 субъекта:

Кредитор (имеют временно свободные денежные средства. Выступают в качестве посредников)

Заемщик (это тот участник, которому необходимы денежные средства)

Кредит появляется при выполнении деньгами функции средства платежа, при продаже товаров с отсрочкой платежа. Наличие кредита обусловлено особенностями производственного процесса.

Экономической основой, на которой возникают и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот капитала. Процесс движения капитала создает объективную основу возникновения кредита.

Средство и предметы труда в стоимостном выражении на предприятиях в каждый данный момент времени находится в разных формах: денежной, производственной и товарной. При этом их назначение и роль неодинаковые.

Денежная форма на 1-ой стадии кругооборота превращается в производственную. В процессе производства создается готовый продукт, и производственная форма переходит в товарную, при этом к стоимости товара присоединяется вновь созданная стоимость. И на 3-ий стадии готовая продукция и товарная форма переходит в денежную. Движение денег средств является постоянным, независимо от форм собственности, кроме того, они совершают не только кругооборот, на поученные средства приобретается новые средства производства, сырье, выплачивается з\п.

Постоянные движения капитала отличаются неравномерностью. В процессе такого движения возникают изменения потребности ресурсов и источников финансирования. Кроме того, кругооборот различных частей капитала происходит по-разному. При движении капитала, его стоимость частично переносится на готовый продукт и формируется в амортизационном фонде. Данные средства могут использоваться только при достижении или определенного размера. Движение оборотного капитала, по причинам сезонного производства, а также несовпадении времени производства и обращения товаров имеет значительное колебание. Неравномерность кругооборота основного и оборотного капитала в процессе производства создают противоречия между потребностью к средству и их наличие (?). Данное противоречие разрешается путем привлечения путем привлечения временно свободных денежных других субъектов хозяйствования. Это, как правило, кредитные организации, а реже предприятия.

Объективная необходимость кредита обусловлена необходимостью кругооборота капитала, к числу которых относится:

• Постоянное высвобождение денежных средств у одних субъектов и возникновение потребностей в них у других

• Различная длительность оборотных средств в отдельных субъектах и отраслях

• Тесная взаимосвязь наличного и безналичного денежного оборота

• Обособление капитала экономических субъектов

Объективное условие возникновения кредита, а также его использование вызывается также определенной необходимостью:

• Преодоление противоречий между образованием денежных резервов и полным их использованием для нужд предприятия.

• Обеспечение непрерывного процесса кругооборота капитала, в условиях функционирования различных отраслей и предприятий с различной степенью оборота средств.

• Организация функционирования средства обращения и платежей основано на кредитном характере, эмиссия денежных средств.