- •Расчётная часть Исходные данные
- •Расчёт трудоёмкости разработки по и численности исполнителей.
- •Смета затрат на разработку по
- •Смета затрат на разработку по
- •3. Единовременные расходы организации заказчика
- •Расчёт единовременных капитальных затрат заказчика
- •Расчет стоимости оборудования и амортизационных отчислений
- •Расчет стоимости и амортизационных отчислений инструментальных средств
- •5. Расчет изменения годовых эксплуатационных расходов пользователя арм
- •Смета текущих расходов на эксплуатацию арм (асу, асутп)
- •Источники финансирования проекта
- •7. Финансовый план проекта
- •Показатели экономической эффективности проекта
- •Интегральный экономический эффект
Смета затрат на разработку по
-
Материальные затраты;
Распечатать 40 листов
40 * 2,5 = 100 руб.
-
основная и дополнительная зарплата разработчиков;
Зср.дн.=1000руб
Зосн =Тоб * Зср.дн.
Зосн = 265*1000 = 265 000 (руб.)
Здоп = Зосн * 0.1 = 26 500 (руб.)
З = Зосн + Здоп = 291 500 (руб.)
-
отчисления на социальные нужды;
По действующему законодательству отчисления на социальные нужды равны 34%.
Соц = З * 0.34 = 291500 * 0.34 = 99 110(руб.)
-
стоимость машинного времени на подготовку и отладку программ;
где Оф – стоимость ЭВМ и оборудования; Нам – норма амортизации, принять равной 30%; Ам – амортизационные отчисления, денежные единицы; Тм – время использования оборудования, дни, равное
,
где Тэкс, Ттех.пр, Траб.пр, Твн – фактические затраты времени на разработку эскизного, технического, рабочего проекта и внедрение соответственно, с учетом поправочных коэффициентов, дни.
Тм = 0.35 * 57 + 0.6 * 28,6 + 0.8 * 138 + 0.6 *28,35 = 164,96
Затраты на электроэнергию
,
где Сэл – стоимость 1 кВт ч электроэнергии, денежные единицы; МЭВМ – мощность ЭВМ, кВт; Тсут – суточное время работы ЭВМ, ч.
Зэл = 0,33 * 0,7*8 * 164,96 = 304,85 (руб.)
См = Ам + Зэл = 6100.22+304,85=6405 (руб.)
-
стоимость инструментальных средств;
Операционная система Windows7-10000, среда разработки 1С «Бухгалтерия»-4000,Microsoft Office-3000/
-
накладные расходы.
265000*20%=53000
Смета затрат на разработку по
Элементы затрат |
Стоимость, руб. |
Материальные затраты |
100 |
Основная и дополнительная зарплата |
291500 |
Отчисления на социальные нужды |
99110 |
Затраты на оплату машинного времени |
6405 |
Стоимость инструментальных средств |
17000 |
Накладные расходы |
53 000 |
Всего |
467115 |
Стоимость одного машино-часа работы ЭВМ равна:
Определим цену ПО
Спо - Себестоимость ПО
Спо = 467115 (руб.)
Прибыль (20-30%) рассчитаем по формуле П = Спо*0,3.
П = 467115 * 0,3 = 140134.5 (руб.)
Налог на добавленную стоимость (18%) НДС = (Спо + П)*0,18.
НДС = (467115+140134.5) * 0,18 = 109304.91 (руб.)
Цена программного обеспечения (Цпо) – Цпо = С + П + НДС.
Цпо = 467115+140134.5+109304.91=716554.41 (руб.)
3. Единовременные расходы организации заказчика
К единовременным затратам пользователя ПО Кобщ относят затраты на:
-
оплату программного обеспечения (ЦПО);
Цпо=716554.41 (руб.)
-
ЭВМ и прочие аппаратные, и инструментальные средства, ЦИ, КЭВМ;
Ци=467115,Кэвм=45000
-
обучение персонала (Косв).
Косв=15000
При определении количественного состава ЭВМ следует установить его соответствие особенностям решаемых задач и специфике обрабатываемой информации.
Количество ЭВМ будет зависеть от объема обрабатываемой информации, режима работы организации, технических возможностей компьютера.
Расчёт единовременных капитальных затрат заказчика
Годовой объём обрабатываемой информации равен
, где Bi – месячный объём информации, операций.
Вi = 54391184* 105
, где Bm i - объём информации i-го месяца по m-й задаче; M – количество решаемых задач.
где hm – норматив вычислительных работ, т. е. количество машинных операций на один условный показатель различных видов задач;
Um – количество символов, обрабатываемых в ЭВМ по m-й задаче;
b – количество символов в одном условном показателе информации (примем 8 символов);
Pm – периодичность решения m-й задачи в i-м месяце.
Выявим перечень решаемых задач и занесём их в таблицу:
Название задачи |
Периодичность решения |
Объём информации (Um), символов |
Норматив вычислительных работ (hm), символов |
Расчет заработной платы |
2 раза в месяц |
1,8 * 108 |
12,96107 |
Составление баланса |
1 раз в квартал |
5,8 * 107 |
10,88 * 107 |
Учет основных средств |
Ежедневно |
2 * 1011 |
216000 * 107 |
Учет, движение малоценных и быстро изнашивающихся предметов |
Ежедневно |
3*1011 |
324000*107 |
Постановка на контроль и снятие с контроля |
Еженедельно |
2,71010 |
3888 * 107 |
Вгод = 65269421 * 106
Расчёт необходимого количества ЭВМ
,
где V – быстродействие ЭВМ, опер/с (106-108); Дгод – годовой фонд времени работы ЭВМ (245-255 дней или 365 дней при непрерывной работе); Тсут – планируемое суточное время работы ЭВМ (8, 16, 24 ч); Кзап – коэффициент учета оперативных и фоновых задач, выполняемых по запросу, 1,65; Кэи – коэффициент использования оборудования по времени (принять 0,8-0,9).
Таким образом, для предприятия будет достаточно 16 ЭВМ.