- •Расчётная часть Исходные данные
- •Расчёт трудоёмкости разработки по и численности исполнителей.
- •Смета затрат на разработку по
- •Смета затрат на разработку по
- •3. Единовременные расходы организации заказчика
- •Расчёт единовременных капитальных затрат заказчика
- •Расчет стоимости оборудования и амортизационных отчислений
- •Расчет стоимости и амортизационных отчислений инструментальных средств
- •5. Расчет изменения годовых эксплуатационных расходов пользователя арм
- •Смета текущих расходов на эксплуатацию арм (асу, асутп)
- •Источники финансирования проекта
- •7. Финансовый план проекта
Источники финансирования проекта
В качестве источников финансирования для всех вариантов принять:
70% – собственные средства организации;
30% – кредит коммерческого банка сроком на 10мес, под 15% годовых.
Возврат кредита осуществляется равномерно, после начала эксплуатации АРМ.
Результаты расчетов за кредит представить в табл.
Показатель |
5-й мес. |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1 |
2 |
Возврат Кредита,тыс.руб |
44 |
44 |
44 |
44 |
44 |
44 |
44 |
44 |
44 |
44 |
Сумма непогашенного Долга тыс.руб |
440 |
440 |
440 |
308 |
264 |
220 |
176 |
132 |
88 |
44 |
%за кредит руб. |
5720 |
5720 |
5720 |
4004 |
3432 |
2860 |
2288 |
1716 |
1144 |
572 |
Итого (1стр+3стр) |
49720 |
49720 |
49720 |
48004 |
47432 |
46860 |
46228 |
43716 |
45144 |
44572 |
7. Финансовый план проекта
Инвестиционный процент с финансовой точки зрения объединяет два противоположных процесса: – создание производственного объекта и получение дохода. Поэтому для оперативного управления финансами необходимо составить таблицу денежных потоков в соответствии с графиком реализации проекта. Таблица денежных потоков наличности должна содержать сводные данные об объемах продаж, увеличении доходов, инвестициях производственных и финансовых издержках по каждому периоду осуществления проекта. Вначале необходимо оценить ликвидность проекта.
Под ликвидностью понимают способность проекта отвечать по имеющимся финансовым обязательствам, которые включают в себя все выплаты, связанные с осуществлением всего жизненного цикла инноваций.
Оценка ликвидности проекта основывается на планировании движения денежных средств. Для этой цели по каждому выделенному временному периоду (год, квартал, месяц) отдельно рассматриваются доходы и расходы объекта, и разность между ними в денежном выражении.
Как правило, для кратко- и среднесрочных проектов временной период для расчета ликвидности составляет месяц, квартал или полугодие, а для крупномасштабных и длительных проектов - год.
С позиции бюджетного подхода под ликвидностью понимают положительную разницу (сальдо) поступлений и платежей в течение всего срока жизни проекта.
Отрицательное значение сальдо поступлений и платежей говорит о дефиците денежных средств.
Для оценки финансовой состоятельности проекта представим исходные и расчетные данные в табл