2 Функции Национального банка Республики Беларусь

Место и роль центрального банка в функционировании экономики, взаимосвязь с прочими составляющими общеэкономической политики государства про­являются через выполняемые им функции. Реализация цен­тральным банком своих функций позволяет ему обеспечить достижение своих главных целей деятельности — поддержа­ния стабильности национальной валюты, ликвидности и на­дежности банковской и платежной систем.

Среди всего многообразия функций, выполняемых Национальным банком Республики Беларусь, выделяют основные, направленные на дости­жение целей деятельности Национального банка, и дополнитель­ные, способствующие этому процессу. Основные функции, ха­рактерные для центрального банка как основного звена двух­уровневой банковской системы, как правило, делят на регу­лирующие, обслуживающие и контрольные [15, с. 353].

К регулирующим относят:

• реализацию денежно-кредитной политики;

• монопольную эмиссию банкнот;

• регулирование безналичной эмиссии коммерческих банков;

• управление совокупным денежным оборотом в рамках реа­лизации текущей и долгосрочной денежно-кредитной политики;

• проведение валютной политики, управление золотовалютными резервами,

Основной регулирующей функцией Национального банка Республики Беларусь яв­ляется разработка и реализация денежно-кредитной полити­ки. Осуществление данной функции включает:

• определение направлений развития денежно-кредитной сферы, способствующих достижению устойчивых темпов эко­номического роста в стране;

• выбор системы методов и инструментов денежно-кредит­ной политики;

• проведение аналитических и статистических исследова­ний по проблемам повышения эффективности денежно-кредитного регулирования и т.д.

Денежно-кредитная политика Национального банка как составная часть государственно-монополистического регулирования экономики представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и кредита. Главной задачей денежно-кредитной политики в 2009 году являлось обеспечение макроэкономической и финансовой стабильности в условиях негативного воздействия мирового финансово-экономического кризиса [26].

Национальный банк использует при проведении денежно-кредитной политики комплекс инструментов, которые различаются по форме и объектам воздействия (см. рис 2):

Прямые

Косвенные

Предложение денег

Спрос на деньги

Количественные

Качественные

Рисунок 2- Признаки классификации воздействия НБ на проведение денежно-кредитной политики

Примечание – Источник: [5, с.71].

Все эти методы используются в единой системе.

К основным инструментам денежно-кредитной политики Национального банка можно отнести:

• установление минимальных резервных требований;

• регулирование официальной учетной ставки;

• операции на открытом рынке.

Регулирование денежного предложения и текущей ликвидности банков осуществлялось с использованием механизма обязательного резервирования. Для поддержания текущей ликвидности банков, а также создания более благоприятных условий для привлечения рублевых средств населения как важного источника кредитования экономики в 2009 году снижен норматив резервных требований для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций: от привлеченных средств физических лиц в белорусских рублях - с 1,5 до 0 процентов; от привлеченных средств юридических лиц в белорусских рублях - с 7 до 6 процентов; от привлеченных средств в иностранной валюте - с 7 до 6 процентов. С 1 декабря 2009 г. вследствие замедления инфляционных процессов, стабилизации ситуации на депозитном рынке и в целях повышения доступности кредитов Национальный банк установил ставку рефинансирования на уровне 13,5 процента годовых. В реальном выражении за отчетный год ставка рефинансирования сложилась на положительном уровне 4,2 процента годовых. Что же касается операций на открытом рынке, то главная роль в регулировании текущей ликвидности банков сохранилась за аукционными операциями. Их удельный вес (по остатку задолженности) в общем объеме операций поддержки ликвидности в 2009 году составил 55,3 процента[26].

Функция монопольного регулирования денежной эмиссии — это функция, как монопольной эмиссии банкнот, так и регули­рования безналичной эмиссии коммерческих банков.

Под монопольной эмиссией банкнот понимают налично-денежную эмиссию, для выполнения которой в Национальном банке есть специальные подразделения, осуществляющие эмиссионно-кассовое регулирование. Банкноты служат единственным законным платежным средством, обязательным к приему в оплате долгов. Банкнотный "фунда­мент" поддерживает огромную надстройку безналичных денег, хранящихся в виде остатков на банковских счетах и приводимых в движение с помощью чеков, платежных поручений и т.д. Банкнотный "фундамент" хотя и составляет относительно не­большую часть денежной массы, тем не менее, является исключи­тельно важной частью запаса денег в экономике. Регулируя выпуск банкнот и определяя сумму обязательных резервов, которые ком­мерческие банки обязаны хранить против своих депозитов на сче­те в Национальном банке, последний осуществляет контроль за ди­намикой и стоимостью кредитов в экономике. Таким образом, Национальный банк печатает и выпускает банкноты, осуществляет покупку иностранной валюты для обеспечения стабильного налично-денежного обращения, имеет исключительное право изъятия из него выпущенных наличных денег [14, с. 268]. В соответствии с годовым отчетом Национального банка наличный денежный оборот за 2009 год по сравнению с 2008 годом увеличился на 14,6 трлн. рублей (на 10,2 процента) и составил 158,2 трлн. рублей. Изъятие наличных денег из обращения составило 0,2 трлн. рублей. На 1 января 2010 г. в обращении находилось 3,6 трлн. рублей (507,1 млн. экземпляров банкнот). Наибольший удельный вес банкнот Национального банка, находящихся в обращении на начало 2010 года, в суммарном выражении приходился на банкноты достоинством 100 тыс. рублей (47,9 процента).

Однако реализация Национальным банком эмиссионной функции также предполагает пополнение каналов денежного обращения путем регулирования без­наличной эмиссии (для целей регулирования ликвидности бан­ковской системы, или стабилизации национальной денежной единицы, или кредитования правительства). Обеспечением наличных денег (банкнот) служат активы центрального банка (золотовалютные резервы, государствен­ные ценные бумаги и др.). Обеспечением безналичной эмиссии служат активы коммерческих банков. В результате обеспечени­ем всей официальной денежной массы, обращающейся в эконо­мике, служат активы банковской системы в целом (центрально­го и коммерческого банков).

Расширенными правами обладает Национальный банк и в области проведения валютной политики, которая включает в себя [5, с. 83]:

• регулирование валютного курса;

• проведение валютного регулирования и валютного контроля;

• формирование официальных валютных резервов и управление ими;

• осуществление международного валютного сотрудничества и уча­стие в международных валютно-кредитных организациях.

Инструментами валютной политики являются валютные интервен­ции и (в той или иной степени) многие инструменты денежно-кредит­ного регулирования (дисконтная политика, операции на открытом рын­ке, установление резервных требований к банкам и др.) [9, c. 452]

Регулирование валютного курса — важнейшее направление деятель­ности центрального банка в валютной сфере. Так, Национальный банк устанавливает официальный курс белорусского рубля по отношению к другим валютам, правила биржевой торговли иностранными валютами, порядок осуществления операций между резидентами и нерезидентами. Наряду с этим Национальный банк выполняет функции агента валютного контроля, определяет меры ответственности, применяемые к банкам за нарушение валютного законодательства.

Совершенствование валютного законодательства осуществлялось в соответствии со сложившимися экономическими условиями. Принят Закон Республики Беларусь от 3 июня 2009 года "О внесении изменений и дополнений в Закон Республики Беларусь "О валютном регулировании и валютном контроле, предусматривающий принципиально иной подход к отнесению валютных операций, проводимых между резидентами и нерезидентами, к текущим валютным операциям либо валютным операциям, связанным с движением капитала[28].

Функция управления золотовалютными резервами всегда была присуща центральным банкам. Национальный банк осуществляют эту функцию для формирования резервных активов (т.е. гарантийно-страхового фонда) в международных расчетах. В настоящее время золото­валютные резервы, не являясь основой эмиссионных операций, тем не менее, значимы для целей покрытия дефицита платежно­го баланса, поддержания курса национальной валюты. Кроме благородных металлов, Национальный банк хранит крупные запасы иностранных валют для поддержания обменного курса своей валюты с помощью интервенций на валютном рынке [15, с. 356].

Что же касается обслуживающих функций, то к ним относят:

• выполнение роли финансового агента правительства (т.е. размещение государственного долга на наиболее выгодных ус­ловиях, расчетно-кассовое обслуживание счетов бюджета, кон­сультирование правительства по банковским вопросам и др.);

• организацию расчетно-платежных отношений коммерчес­ких банков, выполнение функций «банка банков» и «кредитора последней инстанции».

Функция банкира и финансового агента правительства так­же является важнейшей функцией Национального банка. Национальный банк осуществляет операции по размещению и погашению го­сударственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов правительства, надзору за хранением, выпуском и изъятием из об­ращения монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами [5, с. 88].

Важная роль Национального банка в решении таких проблем, как предос­тавление кредитов на покрытие государственных расходов и дефицита го­сударственного бюджета, соответствует его роли кредитора своей страны. Развитие государственного кредита сопровождалось созданием до­вольно сложной структуры управления государственным долгом. Основными методами финансирования внутреннего государственного долга являются:

• денежная эмиссия;

• прямые кредиты Национального банка;

• выпуск государственных займов.

Так на 1 января 2010 г. остаток задолженности Правительства по кредитам Национального банка, отнесенным на внутренний государственный долг, составил 415 592,2 млн. бел. рублей. Кредитная задолженность сформирована путем отнесения на внутренний государственный долг кредитов, предоставленных Национальным банком Правительству на финансирование дефицита бюджета в 2000 - 2003 годах (с 2004 года кредитование Правительства не осуществляется)[26].

Выполняя функцию финансового агента правительства, Национальный банк реализует кассовое исполнение бюджета – прием, хранение и выдачу государственных бюджетных средств, ведение учета и отчетности. Он акку­мулируют бюджетные поступления, выдает финансовые средства, зачис­ленные на счета федерального и местных бюджетов, ведет учет поступ­лений и платежей федерального и местного бюджетов, предоставляет финансовым органам отчеты о кассовом исполнении этих бюджетов.

Национальный банк также выполняет функцию «банка банков». Это означает, что Национальный банк выполняет основные банков­ские операции (расчетные, кредитные, депозитные) для коммер­ческих банков. Являясь «банком банков», Национальный банк не только хранит свободные резервы банков, но и выступает в роли «кредитора последней инстанции», т.е. предоставляет им креди­ты в рамках своей эмиссионной деятельности. Ссуды Национального банка — источник временных ресурсов, необходимых для по­полнения истощенных резервов. Однако доступ к кредитам рефинанси­рования не является свободным, а рассматривается как привилегия. Возможность получения кредитов и их размер зависят от ряда факто­ров и, прежде всего, от состояния денежно-кредитной сферы страны и финансового положения кредитополучателя [25, с. 283]. В 2009 году все кредиты банкам-резидентам, номинированные в белорусских рублях, предоставлялись в целях поддержания ликвидности банковской системы Республики Беларусь. На 1 января 2010 г. задолженность по указанным кредитам составляла 8 067 272,6 млн. бел. рублей, из них:

• 4 276 400 млн. бел. рублей предоставлено на срок до 5 лет;

• 3 790 872,6 млн. бел. рублей предоставлено на срок до 1 года.

По указанным кредитам установлены как плавающие (от 0,1 процента ставки рефинансирования до ставки по кредиту овернайт), так и фиксированные (от 0,1 до 4 процентов годовых) процентные ставки. Все кредиты, срок погашения по которым свыше 1 года, предоставлены под ставку рефинансирования [26].

Кредиты рефинансирования предоставляются только устойчивым банкам, испытывающим временные финансовые трудности, и различа­ются в зависимости от [5, с. 80]:

• формы обеспечения (учетные и ломбардные кредиты);

• методов предоставления (прямые кредиты и кредиты, выдаваемые на основе проведенных аукционов);

• сроков предоставления (среднесрочные — на 3—4 месяца и крат­косрочные — на 1 день или несколько дней);

• целевого характера (корректирующие кредиты и продленные сезонные кредиты).

В своей деятельности Национальный банк не преследует цели получения прибыли, а также не конкурирует на финансовых рынках с коммерческими банками. Национальный банк должен обеспечить бесперебойное снабжение экономики платежными средствами или обеспечить необходимый уровень ликвидности и наладить систему расчетов. Значимость этого существенно возрастает в периоды нестабильности финансового рынка, когда высока вероятность массового оттока депозитов и возникновения системного банковского кризиса. Учитывая тот факт, что Национальный банк обладает абсолютной ликвидностью на рынке национальной валюты, данное свойство и определяет его роль «кредитора последней инстанции» [27].

Возвращаясь к основным функциям Национального банка Республики Беларусь, необходимо отметить контрольные, которые включают [15, с 354]:

• контроль за деятельностью кредитно-банковской системы (пруденциальный надзор);

• осуществление валютного контроля.

Контроль над работой банков проводится для того, чтобы обеспе­чить устойчивость некоторых из них, и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением каждым банком его функций в соответствии с действующим законодательством и инструкциями. Банковский надзор преследует две цели:

• защиту вкладчика от возможных потерь;

• поддержание стабильности на финансовом рынке посредством предотвращения системных рисков.

При реализации Национальным банком функции надзора и контроля над деятельностью коммерческих банков в его задачу входят [22, c. 36]:

• выдача лицензий на банковскую деятельность;

• проверка отчетности, предоставляемой банками;

• ревизии на местах;

• контроль соблюдения норм банковских операций.

Выдача лицензий на банковскую деятельность. Национальный банк выдает банковскую лицензию юридическим лицам на осуществление банковских операций. Лицензирование является средством, с помощью которого НБ определяет возможности создаваемых кредитных институтов, позволяющие им осуществлять банковскую деятельность. К настоящему времени проведена работа по упрощению процедур государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и лицензированию банковской деятельности. В частности, упрощена процедура выдачи согласия и разрешения Национального банка на приобретение акций в уставном фонде банка; снижен размер нормативного капитала, требуемого для получения права на осуществление банковских операций по открытию и ведению счетов в драгоценных металлах; сокращен состав сведений, представляемых в Национальный банк при открытии структурных подразделений банка.

Важный этап надзорной деятельности - дистанционный (документарный) надзор, т.е. проверка отчетности которую представляют банки. Постоянный контроль отчетности позволяет органам надзора заранее выявить проблемы, которые могут вызвать риск неплатежеспособности банков, их банкротство.

Важнейшими показателями финансового состояния банка, зависящими от внутрибанковской системы управления, являются [23, c. 97]:

• достаточность капитала (отношение собственных средств к лик­видным активам);

• качество его активов с точки зрения риска ликвидности;

• доходность, или прибыльность (уровень прибыли на одну акцию или на одного занятого);

• ликвидность (способность банка своевременно оплачивать свои обязательства) — соотношение ликвидных и прочих активов.

Следует отметить, что в 2009 году проводилась целенаправленная работа по усилению документарного надзора в части углубления анализа показателей деятельности, соблюдения нормативов безопасного функционирования, выявления негативных тенденций и кризисных явлений на ранних стадиях, применения всего спектра мер надзорного реагирования. По результатам анализа отчетности и иной поступившей информации в целях пресечения негативных тенденций Национальным банком направлялись предписания банкам об устранении выявленных нарушений. Применялись такие формы работы с банками, как совещания с исполнительными органами банков, допустивших нарушения, проводимые в Национальном банке и на местах, а также направление писем высшим органам управления банков [28].

Ревизии на местах позволяют Национальному банку осуществлять неза­висимую проверку отдельных операций банка и его финансового положе­ния в целом. Основное внимание уделяется, прежде всего, анализу банков­ских активов, в первую очередь кредитов и ценных бумаг, что объясняется необходимостью определить устойчивость и ликвидность банка. Активы, не отвечающие принятым стандартам, рассматриваются отдельно.

Основные цели проведения ревизии:

• обеспечение объективной оценки финансового положения банка;

• анализ качества управления банка и оценка работы его директора;

• определение комплекса мер, необходимых для исправления или улуч­шения финансового положения банка и совершенствования его операций;

• обеспечение соответствия деятельности банка существующим за­конам и нормативным инструкциям.

В 2009 году Национальным банком проводились комплексные и тематические проверки банков, преимущественно на плановой основе. Всего осуществлено 14 комплексных и тематических проверок банков, а также проверено восемь представительств банков – нерезидентов [26].

Надзор за соблюдением норм банковских операций осуществляется по следующим позициям:

• соотношение капитала с активами;

• установление лимитов кредитования одного заемщика;

• соблюдение нормативных коэффициентов ликвидности;

• изменение доходности в результате колебаний процентных ставок;

• выполнение правил регулирования банковских слияний.

Функция валютного регулирования также является функцией Национального банка. Валютное регулирование и валютной контроль — совокупность ме­роприятий и нормативных правил, установленных в законодательном или административном порядке и направленных на уравновешивание платежных балансов, поддержание курса национальной валюты и дос­тижение прочих целей во внешнеэкономической сфере [17, c. 341].

Одна из форм валютного регулирования — валютные ограничения, кото­рые используются в случаях недостаточности или неэффективности практи­ки валютных интервенций. Еще одной составной частью валютной политики являются форми­рование официальных валютных резервов и управление ими.

Валютные резервы Национального банка — это официальные запасы иностранной валюты, находящиеся на его счетах, а также в банках за рубежом, либо вложенные в иностранные ценные бумаги. Они исполь­зуются для проведения международных расчетов и служат обеспечени­ем стабильности национальной валюты. Официальные валютные резервы состоят из золота, иностранных валют, специальных прав заимствований, нетто-позиций в МВФ [27].

Дополнительные функции, способствуя реализации основ­ных целей Национального банка, также являются важнейшей составляющей его деятельности. К ним относят функции прове­дения аналитических и статистических исследований, изготов­ление банкнот, поддержание корреспондентских отношений с международными финансово-кредитными организациями, а также другие функции, необходимые для успешного достиже­ния целей деятельности Национального банка.

Следует отметить, что в 2009 году деятельность Национального банка в области международного сотрудничества была направлена на разработку и реализацию мероприятий по минимизации негативных последствий мирового финансово-экономического кризиса. Наиболее активно осуществлялось сотрудничество в рамках Союзного государства, Евразийского экономического сообщества, Содружества Независимых Государств, на двустороннем уровне с Украиной, а также с международными организациями.

Таким образом, деятельность Национального банка в 2009 году была направлена на достижение основных целей и выполнение возложенных на него в соответствии с законодательством функций центрального банка страны.

Принятые в 2009 году меры денежно-кредитной политики, а также бюджетной и других составляющих макроэкономической политики позволили минимизировать влияние мирового финансово-экономического кризиса на экономику и банковский сектор Республики Беларусь, обеспечить финансовую и макроэкономическую стабильность в стране.

Наряду с обеспечением необходимой стабильности белорусского рубля поддержана ценовая конкурентоспособность белорусского экспорта, что в определенной мере компенсировало влияние падения внешнего спроса на отечественную продукцию.

За счет взвешенной процентной политики сохранено доверие вкладчиков к банкам, что выразилось в росте сбережений населения в форме банковских депозитов.

Вклады населения стали одним из основных источников увеличения ресурсов банков и использования их для кредитования экономики.

Оказанная банками кредитная поддержка явилась важным финансовым ресурсом для поддержания производственной деятельности белорусских организаций, обеспечила их инвестиционную активность как потенциальную основу для экономического роста.

Приоритетами в развитии банковского сектора являлись повышение устойчивости его функционирования, расширение состава и улучшение качества банковских услуг.

Обеспечивалось эффективное, надежное и безопасное функционирование платежной системы. Дальнейшее развитие получила национальная система безналичных расчетов.

Таким образом, в 2009 году Национальным банком совместно с Правительством в целом обеспечено выполнение Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь [26].