Задачі до теми

Задача 1

Підприємство планує закупити сировину для виготовлення продукції на суму 800 тис грн. Обсяг власних обігових коштів підприємства на початок планового року – (540+N) тис грн. У плановому році передбачається зростання кредиторської заборгованості підприємства на 50 тис грн. Розрахувати суму залучення обігових коштів підприємства шляхом кредитування.

Задача 2

Банк викуповує в підприємства вексель за 60 днів до його погашення за ставкою (20+N) % річних. Номінальна вартість векселя — (25+ N) тис. грн. Розрахувати суму дисконту векселя та суму, яку виплатить банк підприємству за дисконтова ний вексель, якщо комісійна винагорода за дисконтування векселя — 0,5%.

Задача 3

Підприємство звернулося в банк із проханням викупити рахунки-фактури (дебіторську заборгованість) на суму (200+10*N) тис. грн. Плата за кредит — (35+N) % річних. Середній термін обертання коштів у розрахунках із покупцями — 10 днів. Комісійна винагорода за факторингове обслуговування — 2%. Розрахувати суму, яку повинно сплатити підприємство банкові за факторингову операцію.

Задача 4

Підприємство отримує в банку кредит на суму (340 + 10·N) тис. грн. під 30% річних терміном на (190 + N) днів.

Розрахувати, яку суму має повернути підприємство банкові після завершення терміну кредиту.

Задача 5

Підприємство отримало в комерційному банку кредит на суму (100+10·N) тис. грн 1 січня 2009 року під 30% річних. Згідно кредитної угоди відсотки за користування кредитом сплачуються одночасно з поверненням суми кредиту. Розрахувати суму плати за кредит банку, якщо кредит повертається рівними частинами 1 квітня, 1 липня, 1 жовтня 2009 р. і 1 січня 2010 р.

Задача 6

Підприємство отримало кредит в банку в розмірі (500+N) тис. грн. скільки повинно заплатити підприємство, якщо:

1) термін 2 роки, річна процентна ставка – 24%;

2) термін 3 роки, квартальна процентна ставка – 5%;

3) термін 4 роки, річна процентна ставка – 30%.

Визначити суму платежу:

а) за простими процентами;

б) за складними процентами.

Задача 7

Лізингодавець передає лізингоотримувачеві транспортний засіб вартістю (200,0+N) тис. грн на 4 роки на умовах операційного лізингу. Для фінансування угоди лізингодавець залучає банківський кредит на суму (200,0+N) тис. грн під 30% річних із щорічним погашенням відсотків та основної суми боргу (відсотки нараховують на непогашену суму боргу). Лізингові платежі не оподатковуються ПДВ (в Україні). Річна норма амортизації – 40%. Розмір щорічної маржі лізингодавця – 2%. Розмір щорічного страхового платежу –1,5%. Періодичність виплати лізингових платежів – один раз в рік. Обчислити суми лізингових платежів за роками використання транспортного засобу.

Тема 9. Фінансове планування на підприємстві

1. Фінансова стратегія і фінансова політика підприємства

2. Основні складові фінансової політики підприємства

3. Зміст, завдання та методи фінансового планування

4. Поточне та оперативне фінансове планування на підприємствах

Тематика рефератів та фіксованих відповідей

1. Суть і значення фінансового планування на підприємстві.

2. Бюджетування в системі оперативного фінансового планування

3. Призначення і побудова бізнес-плану.

4. Призначення платіжного календаря.

Список рекомендованої до теми літератури

1 – с. 225-238;

2 – с. 206-218;.

3 – с. 347-366;

4 – с. 397-452;

42 – с. 215-228;

44 – с. 288-305;

51 – с. 291-339.