10. Цеховые расходы
|
Наименование расходов |
Сумма расходов в год, тыс. руб. |
|
1.Содержание административного и цехового персонала: |
|
|
1.1 Зарплата РСС |
10440 |
|
1.2. Начисления на ФОТ |
3716,6 |
|
Итого |
14156,6 |
|
2. Основная заработная плата РСО |
15769,1 |
|
2.1.Дополнительная заработная плата |
1261,5 |
|
2.2. Начисления на ФОТ |
6062,9 |
|
3.Текущий ремонт зданий и сооружений |
2335,9 |
|
4.Амортизация зданий и сооружений |
7734,6 |
|
5.Расходы по испытаниям, исследованиям и рационализации |
1617,2 |
|
6.Расходы по охране труда |
3414 |
|
7.Погашение износа малоценного инвентаря |
1167,9 |
|
8.Прочие расходы |
1751,9 |
|
Всего затрат |
69428,2 |
12.Определение минимально допустимой цены пряжи, точки безубыточности критического объема производства, величины прибыли и показателей рентабельности
1.Маржинальный доход Дм:
Дм=Q – V =2875567 - 2431891,87×0,85= 808458,9 тыс. руб.
2. Критический объем производства в критической точке (Р=0);
N
=
Где
- маржинальный доход на одно изделие;
3.Критический объем выручки (продаж; реализации):
Qкк
= Nk×ц
=
×
257, 08 = 1284628, 76 тыс. руб.
Где ц – цена реализации пряжи (при рентабельности 18,8%):
ц = 1,182×Цк = 1,182×217,5 = 257, 08 тыс. руб.
4.Критическая цена реализации:
Цк
=
5.Зона безопасности:
ЗБ
=
В
заключении на основе полученных при
расчетах данных следует построить
график взаимосвязи объема продаж Q,
себестоимости S
и ее слагаемыхC
и V,
прибыли P
и маржинального дохода Дм
(рис.1).
13. Технико-экономические показатели проектируемого предприятия
Технико-экономические показатели работы прядильного производства показывают, насколько экономически эффективны технические, технологические и организационные решения, залаженные в проекте. Технико-экономические показатели в сводной таблице должны характеризовать ассортимент пряжи, количество оборудования, мощность фабрики (по выпуску продукции), режим работы, степень использования основных фондов, трудоемкость пряжи, производительность и фондовооружение труда, численность работающих на предприятии, уровень оплаты труда, себестоимость пряжи, прибыль, рентабельность, сроки окупаемости капитальных вложений, энергоемкость.
Эффективность принятых в проекте решений может характеризоваться только совокупностью рассмотренных технико-экономических показателей.
|
Наименование
показателя |
Величина показателя |
|
1.Установлено веретен |
112896 |
|
2.Коэффициент сменности |
2.9 |
|
3.Среднее число часов работы в год, час |
7958 |
|
4.Веретено-часы в заправке, тыс. |
898426,3 |
|
5.Процент планово-технических простоев, % |
3 |
|
6.Веретено-часы в работе, тыс. |
871473,5 |
|
7.Средняя линейная плотность пряжи, текс |
12,9 |
|
8.Выработка пряжи в год, тонн |
11179,7 |
|
9.Выработка пряжи в год, тыс. км |
863966,4 |
|
10.Выработка пряжи в год в оптовых ценах, тыс. руб. |
2875567 |
|
11.Производительность оборудования (средняя), км/1000 вер. - час |
991,4 |
|
12.Выход пряжи из смеси, % |
75,3 |
|
13.Удельный расход рабочей силы, чел./1000 вер. |
1,4 |
|
14.Производительность труда, км/чел. - год |
708,1 |
|
15. Производительность труда, тыс. руб./чел. - год |
4350,3 |
|
16.Списочное число работающих, чел. В том числе: рабочих РСС |
661 58 |
|
17.Процент
невыходов, % |
6 |
|
18.Среднечасовой заработок 1 рабочего, руб/чел. - час |
38,5 |
|
19.Фабричная себестоимость 100 кг пряжи (средней линейной плотности), руб В том числе: сырье обработка |
21644,5 17025,5 4619 |
|
20.Годовая прибыль предприятия (балансовая), тыс. руб. |
443675,13 |
|
21.Средняя рентабельность пряжи, % |
18,2 |
|
22. Маржинальный доход, тыс. руб. |
808458,9 |
