- •Финансовый план Общие положения
- •План финансирования и инвестиций
- •Инвестиционные затраты
- •План доходов
- •Как видно из расчетов, общий доход ожидается в размере 2 458,5 млн.Руб. За весь период планирования, что составляет в среднем 419,7 млн.Руб. В год и 40,98 млн.Руб. В месяц.
- •Планирование расходов (затрат)
- •Расчет норм расхода материалов
- •План прибыли
- •Добавить также схему финансирования и пересчитать налог на прибыль с учетом кредитов Анализ прибыли и рентабельности
- •Анализ денежных потоков (ликвидности)
- •В анализ риска добавить:
- •Анализ кредитоспособности заемщика
- •План денежных потоков, руб.
- •2 Финансовый план
Финансовый план Общие положения
Финансовый анализ проекта …… проведен за период 60 месяцев, начиная от даты начала эксплуатации комплекса – 1 сентября 2005 г. Основная единица планирования финансовых показателей – 1 руб., дополнительная - доллар (курс 28,6). В финансовом плане укрупненно учтены следующие налоги: налог на прибыль – 24%, налог на имущество - 2%, единый социальный налог – 26%.
План финансирования и инвестиций
Стоимость проекта составляет 715 млн.руб. (25 млн. долларов США), включая затраты на приобретение ……., проведение основной части строительных работ и комплектацию оборудованием на сумму 657,7 млн.руб., а также дополнительные вложения в запасы на сумму 57,3 млн.руб.
Инвестиционные затраты
|
Статья |
Сумма, руб. |
|
|
657 713 841 |
|
|
57 286 159 |
Для компенсации инвестиционных затрат запрашивается кредит на сумму 715 млн.руб. (25 млн.долл.), ставка по кредиту – 15%, срок кредитования – 5 лет. В расчет денежных потоков и эффективности проекта заложено погашение кредита в следующем порядке: выплата 250 млн.руб. в начале 2010 года и погашение остатка задолженности в размере 465 млн.руб. в конце 2010 г. с выплатой процентов на остаток долга.
В качестве залога предлагается имущественный комплекс и блокирующий или контрольный пакет акций ЗАО ….
План доходов
Доходы от эксплуатации включают доходы от номерного фонда и доходы от дополнительных услуг, которые рассчитаны с учетом данных маркетинговых исследований об уровне и сезонных колебаниях цен, а также исходя из производственных возможностей комплекса. Исходные данные для расчета приведены в Приложениях 4,5.
Плановый месячный доход от эксплуатации номерного фонда составит в среднем 21,87 млн. руб. (около 765 тыс. долл.).
Организация питания для групп с размещением предусматривает завтрак и обед по системе «шведский стол» (входят в стоимость путевки), а также дополнительно оплачиваемые услуги в ресторанах и барах, на площадке «барбекю». Плановый доход от эксплуатации ресторанов и баров составляет в месяц 8,69 млн. руб.
Услуги развлекательного комплекса «Наутилус» включают боулинг, бильярд, Интернет - кафе, игровые автоматы, стриптиз-бар. Предлагаются развлекательные программы для проведения праздников, разработка сценариев корпоративного тим-билдинга и пр. Плановый доход составляет 2,64 млн. руб. в месяц.
Лечебно-оздоровительный комплекс (Велнесс-центр) предоставляет услуги по миостимуляции, безинъекционной терапии, аппаратной косметологии, стоун-терапии и др., располагает гидромассажным бассейном, центром красоты и здоровья, паровыми и гидромассажными кабинами, тропическим душем. Плановый доход составляет 4,67 млн. руб. в месяц.
Спортивный комплекс располагает бассейном с аквагорками, детским бассейном, тренажерным и универсальным спортивным залом, массажным кабинетом, турбосолярием. На открытых спортивных площадках можно играть в футбол, воллейбол, баскетбол, теннис. Клиентам предлагается спортивный инвентарь напрокат - велосипеды, самокаты, скейтборды и др. Плановый доход составляет 1,52 млн. руб. в месяц.
Комплекс S.P.A. предлагает красивый загар за несколько минут, аппаратную косметология, располагает «капсулой здоровья», парикмахерской, маникюрным кабинетом. Плановый доход составляет 4,7 млн. руб. в месяц.
С учетом дохода службы размещения и прочих услуг, общий плановый доход от услуг составляет в среднем 19,11 млн. руб. в месяц.