- •Методические указания для студентов заочного отделения по дисциплине «Налоги и налогообложение»
- •Общие требования к оформлению контрольной работы.
- •Руководство к самостоятельному изучению программы дисциплины и выполнению контрольной работы.
- •Вопросы к контрольной работе и экзамену.
- •Задачи к контрольной работе:
- •Литература.
Руководство к самостоятельному изучению программы дисциплины и выполнению контрольной работы.
По календарно-тематическому плану изучения дисциплины 60 часов отводится на самостоятельное изучение студентами. Вопросы для самостоятельной работы: 1-9, 17, 22-32,49-52. К вопросам подобраны источники литературы, основной из которых Налоговый кодекс РФ.
При выполнении практических заданий используйте нормативную базу Вологодской области и города Вологда.
Варианты контрольной работы включают 4 теоретических вопроса и 3 задачи. Вариант выбирается по последней цифре шифра.
Варианты контрольных работ
Вариант |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Вопросы |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
9 |
8 |
9 |
8 |
9 |
8 |
9 |
8 |
9 |
10 |
11 |
13 |
14 |
|
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
23 |
20 |
16 |
17 |
|
16 |
17 |
18 |
19 |
21 |
22 |
27 |
24 |
25 |
26 |
|
Задачи |
1 |
2 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
13 |
16 |
6 |
3 |
4 |
19 |
21 |
10 |
11 |
12 |
20 |
23 |
19 |
|
18 |
20 |
24 |
25 |
14 |
15 |
17 |
22 |
24 |
21 |
Вопросы к контрольной работе и экзамену.
-
Понятие и сущность налогов и сборов, их особенности
-
Функции и классификация налогов и сборов
-
Элементы налоговой системы: объект налогообложения, налоговая база, налоговый период, налоговая ставка, льготы. Привести примеры.
-
Элементы налоговой системы: порядок исчисления налогов, порядок и сроки уплаты налогов. Привести примеры.
-
Особенности введение в действие местных и региональных налогов и сборов
-
Принципы и методы налогообложения
-
Виды налогов и сборов в Российской Федерации, способы взимания налогов
-
Налоговые и другие уполномоченные органы, их функции, права и обязанности
-
Права, обязанности и ответственность налогоплательщиков
-
Налоговые проверки, их виды и документальное оформление
-
Особенности, цели и методы проведения камеральных налоговых проверок
-
Особенности, цели и методы проведения выездных налоговых проверок
-
Виды налоговых правонарушений, ответственность за их совершение
-
Производство по делу о налоговых правонарушениях
-
Основы законодательства о налогах и сборах
-
Структура налоговой системы Российской Федерации
-
Принципы построения налоговой системы Российской Федерации
-
НДС: налогоплательщики, объект налогообложения
-
НДС: налоговая база, операции, освобождаемые от налогообложения, налоговые вычеты
-
НДС: налоговые ставки, порядок применения 0 ставки, ее документальное подтверждение
-
НДС: порядок исчисления налога, его уплаты и представления отчетности
-
Акцизы: налогоплательщики, понятие подакцизных товаров, объект налогообложения, освобождение от налогообложения
-
Акцизы: налоговая база, налоговые вычеты, ставки налогообложения
-
Виды таможенных платежей, плательщики пошлин и налогов
-
Тарифные льготы, исчисление таможенных платежей, налогов
-
Методы определения таможенной стоимости товара, порядок и сроки уплаты таможенных пошлин
-
Таможенные сборы: виды, плательщики, порядок и формы оплаты, ставки, освобождение от уплаты
-
Страховые платежи во внебюджетные фонды: понятие, виды платежей, налогоплательщики, объект налогообложения
-
Страховые платежи во внебюджетные фонды: налоговая база, налоговые льготы, ставки налогообложения
-
Страховые платежи во внебюджетные фонды: порядок исчисления и уплаты, отчетность по налогу
-
Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев: страховщики, тарифы, порядок исчисления и уплаты
-
Налог на имущество физических лиц: плательщики, объект налогообложения, налоговая база, ставки налогообложения, порядок исчисления и уплаты
-
Налог на имущество организаций: налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база
-
Налог на имущество организаций: налоговый и отчетный период, льготы, порядок исчисления и уплаты
-
Транспортный налог: налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговые ставки
-
Транспортный налог: порядок исчисления и уплаты, отчетность по налогу
-
Земельный налог: характеристика, налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база
-
Земельный налог: налоговые ставки, льготы, порядок исчисления и уплаты, отчетность по налогу
-
Налог на прибыль: налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база
-
Налог на прибыль: порядок определения доходов, доходы от реализации и внереализационные
-
Налог на прибыль: группировка расходов, расходы по реализации и внереализационные
-
Налог на прибыль: доходы и расходы, не учитываемые при налогообложении, налоговая база, ставки налога, налоговый и отчетный период
-
Налог на прибыль: порядок исчисления и уплаты, отчетность по налогу, налоговый учет
-
Госпошлина: плательщики, порядок и сроки уплаты, размеры госпошлины, льготы
-
НДФЛ: налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база
-
НДФЛ: доходы, освобождаемые от налогообложения, налоговые вычеты
-
НДФЛ: ставки налога, налоговый и отчетный период, порядок исчисления и уплаты
-
Госпошлина: плательщики, порядок и сроки уплаты, размеры госпошлины, льготы
-
Порядок исчисления и уплаты водного налога
-
Порядок исчисления и уплаты налога на добычу полезных ископаемых
-
Порядок исчисления и уплаты сборов за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов
-
ЕСХН: общая характеристика системы налогообложения, налогоплательщики
-
ЕСХН: объект налогообложения, налоговая база, порядок исчисления и уплаты, отчетность
-
УСН: общая характеристика системы налогообложения, налогоплательщики
-
УСН: объект налогообложения, налоговая база
-
УСН: порядок исчисления единого и минимального налога, порядок уплаты, отчетность
-
УСН: особенности применения индивидуальными предпринимателями на основе патента
-
ЕНВД: общая характеристика, налогоплательщики, объект налогообложения
-
ЕНВД: налоговый период, порядок исчисления и уплаты, отчетность.