- •1.Раздел «Резюме»
- •2. Раздел « Характеристика предприятия и стратегия его развития. Анализ финансового состояния»
- •2.1 История оао «Вилейский комбикормовый завод».
- •2.2 Характеристика и современное состояние предприятия.
- •В состав комплекса входят 12 зданий на 15303 скотомест. Из них:
- •Анализ финансового состояния предприятия.
- •2.3.1 Экспресс-оценка финансового положения оао «Вилейский комбикормовый завод».
- •2.3.2 Оценка и анализ экономического потенциала оао «Вилейский комбикормовый завод». Оценка имущественного положения организации
- •Оценка и анализ результативности финансово-хозяйственной деятельности оао «Вилейский ккз».
- •Краткая характеристика имеющихся основных производственных фондов и технологий.
- •Структура основных производственных фондов по состоянию на 1.01.2011 года.
- •Использование производственных мощностей предприятия (комбикорма).
- •Стратегия развития.
- •3. Раздел «Описание продукции».
- •Перечень производимой продукции приведен в таблице 3.1.1.
- •Ассортимент вырабатываемой продукции.
- •4. Раздел « Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга».
- •Рынки сбыта.
- •Основные тенденции в производстве комбикорма на оао «Вилейский комбикормовый» за 2005-2010 гг., тыс. Тонн.
- •Реализация комбикормов в ассортименте по оао «Вилейский комбикормовый завод».
- •Реализация комбикормов (тонн) по основным потребителям:
- •Цены на комбикорма предприятий Минской области Департамента по хлебопродуктам, тыс. Руб.
- •4.2 Маркетинговая стратегия.
- •Ценовая политика
- •Сбытовая политика
- •5. Раздел «Организационный план».
- •5.1 Управление.
- •Образовательный уровень кадров по предприятию достаточно высок. Практически все руководители имеют высшее или среднее специальное образование.
- •6. Раздел « Производственный план»
- •6.1 Производственная программа.
- •Производственные мощности.
- •Материально-техническое обеспечение.
- •Производственные издержки.
- •7. Раздел «Розничная торговля»
- •8. Раздел «Инвестиционный план»
- •9. Раздел «Энергосбережение»
- •10. Раздел « Показатели эффективности деятельности организации»
- •10.1. Общие положения
- •Налоговое окружение.
- •Сводные таблицы.
-
Производственные издержки.
Полные издержки на производство и реализацию продукции ОАО «Вилейский комбикормовый завод» приведены в таблице 10.
Расчёт производственных издержек по рассматриваемому проекту рассчитан по следующим элементам затрат:
-
Материальные затраты;
в том числе:
-
сырьё и материалы
-
топливно-энергетические ресурсы
-
работы и услуги производственного характера
-
покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты
-
прочие материальные затраты
-
Расходы на оплату труда;
-
Отчисления на социальные нужды;
-
Амортизация основных средств и нематериальных активов;
-
Прочие затраты.
Расчёт потребности в сырье произведен исходя из существующих норм расхода сырья и объёмов производства продукции ОАО «Вилейский комбикормовый завод» в 2011г.
Для расчёта затрат на топливно-энергетические ресурсы использовались данные за 2010 год и плановые показатели на 2011г.
Расчёт потребности и стоимости сырья на производственную программу на 2011г. приведен в таблице 7.1-7.1.1.
Расчёт потребности в топливно-энергетических ресурсах представлен в таблице 7.2.
При расчёте затрат на сырье и материалы, топливно-энергетические ресурсы ОАО «Вилейский комбикормовый завод» в 2011г. производились расчёты налога на добавленную стоимость, который подлежит зачёту при реализации продукции.
Потребность в трудовых ресурсах и заработной плате определена в таблице 8.
Амортизационные отчисления, расчёт которых отражён в таблице 9, представляет собой суммарную величину амортизации по основным фондам, и оборудованию, которое планируется ввести в эксплуатацию в 2011 г. Нормы амортизации на новые основные средства (нормативный срок службы) взяты в соответствии с Временным республиканским классификатором основных средств и нормативных сроков их службы.
Наибольший удельный вес (более 70 %) в себестоимости продукции составляют затраты на основное сырьё и вспомогательные материалы.
7. Раздел «Розничная торговля»
Обособленное структурное подразделение (ОСП) ОАО «Вилейский комбикормовый завод» включает в себя три магазина розничной торговли, торговый объект и бар с торговой площадью 318,2 кв.м.
В 2010 году розничный товарооборот составил: в фактических ценах – 4974,4 млн. рублей или 112,4% к уровню прошлого года, в сопоставимых ценах – 4424,1 млн. рублей или 103,5% к уровню прошлого года. В структуре товарооборота продовольственные товары занимают основной удельный вес – 85,5%. Среднемесячная нагрузка на 1 работника прилавка в фактических ценах возросла до 18,8 млн. рублей с 13,2 млн. рублей в 2009 году.
Получено выручки от реализации 5568 млн. рублей, чистая прибыль составила 3 млн. рублей.
Согласно разработанному плану развития розничной торговли на 2011 год предусмотрено обеспечить выполнение доведенного задания по розничному товарообороту в размере 5400 млн. рублей или 105% в сопоставимых условиях к уровню прошлого года.
Для обеспечения рентабельной работы запланировано проведение работ по сокращению издержек обращения, пересмотру сложившейся структуры товарооборота.
План по развитию фирменной торговли на 2011 год прилагается.