-
Сутність і функції страхування. Страхові відносини
Страхування – це вид цивільно-правових відносин щодо захисту майнових інтересів фізичних та юридичних осіб у разі настання певних подій (страхових випадків), визначених договором страхування або чинним законодавством, за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати фізичними особами та юридичними особами страхових платежів (страхових внесків, страхових премій) та доходів від розміщення коштів цих фондів. (Стаття 1 ЗУ “Про страхування”)
Відносини страхування є досить різноманітними. Як правило, вони є дво- чи тристоронніми. Двосторонні відносини складаються між страховиком і страхувальником, який водночас є і застрахованим. Тристоронні відносини складаються між страховиком, страхувальником і застрахованим.
Страхові відносини характеризуються рухом грошових потоків
Страхові відносини включають:
-
страхові платежі;
-
виплату страхового відшкодування;
-
перестрахування;
-
розміщення тимчасово вільних коштів на фінансовому ринку;
-
отримання доходів від розміщення коштів на фінансовому ринку.
Страховий платіж (страховий внесок, страхова премія) – плата за страхування, яку страхувальник зобов'язаний внести страховику згідно з договором страхування.
Страхова премія =Страхова сума * Страховий тариф.
Страховий тариф – ставка страхового внеску з одиниці страхової суми за визначений період страхування.
Страхове відшкодування – це виплата страховиком застрахованому (або отримувачу) повної чи часткової суми збитків.
Функції страхування:
-
Ризикова функція страхування – передавання страховику за певну плату матеріальної відповідальності за наслідки ризику, зумовленого подіями, перелік яких передбачено чинним законодавством або договором страхування.
-
Функція заощадження коштів – накопичення коштів страхувальника його внесками і, у випадку відсутності страхових подій за час дії такого договору, поверненні заощаджуваних коштів страхувальнику.
-
Функція створення і використання страхових резервів (фондів) – накопичення страховиком певного капіталу, достатнього для забезпечення покриття збитків, що виникли у страхувальника внаслідок стихійного лиха, нещасного випадку або причинених іншою страховою подією. Реалізується в системі страхових резервів (запасних і резервних фондів), які забезпечують стабільність страхування, гарантію виплат і відшкодувань.
-
Превентивна функція страхування – фінансування заходів для запобігання страхової події або мінімізації збитків, відповідно до умов договору страхування (наприклад, обладнання об’єктів протипожежним устаткуванням).
-
Інвестиційна функція страхування – виявляється у забезпеченні поліпшення стану грошового обігу, підвищення купівельної спроможності національної валюти, збільшення інвестиційних можливостей країни.
-
Контрольна функція страхування – виражає властивість страхування до строго цільового використання коштів. Відповідно до неї здійснюється страховий контроль за правильним проведенням страхових операцій.