Динамика технико-экономических показателей деятельности ооо «Кречет Авто» за 2007-2009 гг.
|
Показатели |
2007г. |
2008г. |
2009г. |
Отклонение (+, -) |
Темп роста, % |
||
|
2008г. к 2007г. |
2009г. к 2008г. |
2008г. к 2007г. |
2009г. к 2008г. |
||||
|
Выручки от продажи товаров (работ, услуг), млн. руб. |
2633 |
4242 |
5681 |
1609 |
1439 |
161,11 |
133,92 |
|
Себестоимость проданных товаров (работ, услуг), млн. руб. |
1803 |
2364 |
2929 |
561 |
565 |
131,11 |
123,90 |
|
Прибыль от продажи продукции, млн. руб. |
74 |
270 |
467 |
196 |
197 |
364,86 |
172,96 |
|
Рентабельность продаж, % |
2,81 |
6,36 |
8,22 |
3,55 |
1,86 |
226,33 |
129,25 |
|
Затраты на один рубль выручки от продажи товаров (работ, услуг), руб. |
68,48 |
55,73 |
51,56 |
-12,75 |
-4,17 |
81,38 |
92,52 |
|
Затраты на оплату труда, млн. руб. |
23 |
24 |
27 |
1 |
3 |
104.35 |
111,11 |
|
Сумма начисленного ЕСН, млн. руб. |
5,98 |
6,24 |
7,02 |
0,26 |
0,78 |
104,35 |
112,5 |
|
Среднесписочная численность, чел. |
137 |
142 |
149 |
5 |
7 |
103,65 |
104,93 |
Таким образом, данные таблицы 3 показывают, что ООО «Кречет Авто» непрерывно из года в год увеличивает объемы продаж: в 2008 г. относительно 2007 г. прирост объемов продаж составил 61,11 %, в 2009 г. относительно 2008 г. объем продаж возрос на 33,92 %. Организация весь доход получает от реализации строительной продукции и услуг.
Вместе с тем себестоимость продукции в 2008 г. увеличилась на 561 млн. руб. или на 31,11 % по сравнению с 2007 г., прибыль предприятия возросла на 196 млн. руб. и составила 270 млн. руб. В 2009 г. темп роста затрат значительно ниже темпов роста выручки по сравнению с 2008 г. – 123,90 % и 133,92 % соответственно, как следствие высокая динамика прибыли (прирост на 197 млн.руб.) до 467 млн.руб. ( темп роста по сравнению с 2008 г. – 172,96 %).
Динамика выручки и себестоимости оказало влияние на уровень затрат на рубль товарной продукции: в 2007 г. они составили – 68 коп., 2008 г. – 56 коп., а в 2009 г. сократились до 52 коп. (темп роста в 2008г. по сравнению с показателем 2007 г. составил 81,38 %, в 2009г. по сравнению с показателем 2008 г. – 92,52 %). Соответственно, рентабельность продаж за 2008 г. относительно 2007 г. возросла с 2,81 % до 6,36 %, а в 2009 г. ее прирост составил 29,25 до 7,02 %.
Среднесписочная численность работников в 2008 г. увеличилась по сравнению с 2007 г. на 5 человек, в 2009 г. по сравнению с 2008 г. на 7 человек. На увеличение численности работников в 2007-2009 гг. повлияло расширение деятельности предприятия (темп роста объемов продаж в 2008 г. по сравнению с 2007 г. составил 161,11 %, в 2009 г. по сравнению с 2008 г. – 133,92 %). Положительным следует считать динамику затрат на оплату труда – темпы роста которой в 2008-2009 гг. по сравнению с 2007 г. ниже темпов прироста выручки,
Рост затрат на оплату труда привел к увеличению расходов на отчисления единого социального налога (С 1.10.2010 г. отменен согласно ФЗ №213 от 24.07.2009 г.) в 2008 г. до 6,24 млн.руб. (темп прироста по сравнению с 2007 г. – 4,35 %), в 2009 г. – до 17,02 млн.руб. (темп прироста по сравнению с 2008 г. – 12,5 %).
Динамика основных экономических показателей деятельности ООО «Кречет Авто» за 2007-2009 гг. представлена на рис. 4.
млн.
руб.