- •Курсовой проект Финансовый менеджмент (Финансы предприятия)
- •Содержание
- •1.2. Формирование планового баланса предприятия
- •2. Финансирование инвестиций
- •2.1 Выбор варианта финансирования
- •2.2. Составление планового баланса с учетом инвестиций
- •3. Анализ финансового состояния предприятия
- •3.1. Анализ обеспеченности запасов и затрат
- •3.2. Оценка ликвидности баланса
- •3.3. Анализ на основе финансовых коэффициентов
- •3.3.1. Оценка ликвидности и платежеспособности
- •3.3.2. Оценка финансовой устойчивости
- •3.3.3. Оценка деловой активности
- •3.3.4. Оценка рентабельности
- •4. Заключение
- •За планируемый период на предприятии выявлен ряд положительных тенденций:
- •5. Литература
Министерство общего и профессионального образования
Санкт- Петербургский государственный политехнический университет
Факультет экономики и менеджмента
Кафедра «Информационные системы в экономике и менеджменте»
Курсовой проект Финансовый менеджмент (Финансы предприятия)
Тема: «ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ НА
ПРЕДПРИЯТИЯХ»
Проект выполнил студент 4074/41 ______ Горбунов А.Ю.
Проект принял доц., к.т.н. __________ Волкова Н.В.
Санкт- Петербург
2011
|
|
1. Составление финансового плана предприятия 1.1. Исходные данные задания (вариант № 4) |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
Таблица 1.1. Баланс предприятия за отчетный квартал |
|
|||||||
|
|
АКТИВ |
|
ПАССИВ |
|
|||||
|
|
1. Основные средства и прочие внеоборотные активы |
|
1. Источники собственных средств |
|
|||||
|
|
балансовая стоимость |
81240,71 |
уставный капитал |
46550,00 |
|||||
|
|
износ |
36369,35 |
прибыль |
7263,28 |
|||||
|
|
остаточная стоимость |
44871,36 |
2. Расчеты и прочие пассивы |
|
|||||
|
|
2. Запасы и затраты |
10142,58 |
долгосрочный кредит |
3990,00 |
|||||
|
|
материалы |
4252,01 |
краткосрочный кредит |
0,00 |
|||||
|
|
НЗП |
5028,73 |
кредиторская задолженность |
8610,09 |
|||||
|
|
готовая продукция |
861,84 |
|
|
|||||
|
|
3. Денежные средства, расчеты и проч.активы |
11399,43 |
|
|
|||||
|
|
денежные средства |
2214,45 |
|
|
|||||
|
|
дебиторская задолженность |
9184,98 |
|
|
|||||
|
|
БАЛАНС |
66413,37 |
БАЛАНС |
66413,37 |
|||||
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
Таблица 1.2. Плановые показатели на квартал |
|
|
|
|
Наименование показателя |
|
|
|
|
Выручка от реализации в предыдущем месяце, тыс.руб. |
9348,73 |
|
|
|
Оплата в текущем месяце |
60% |
|
|
|
Оплата закупок в текущем месяце |
20% |
|
|
|
Нормативы прямых затрат на планируемый период, % |
|
|
|
|
материалы |
20% |
|
|
|
зарплата производственного персонала |
50% |
|
|
|
Инвестиции, тыс.руб. |
9555,00 |
|
|
|
Налог на прибыль |
32% |
|
|
|
Проценты за долгосрочный кредит (в год) |
10% |
|
|
|
Проценты за краткосрочный кредит (за квартал) |
6% |
|
|
|
Экономическая рентабельность активов |
20% |
|
|
|
Плановый коэффициент абсолютной ликвидности |
10% |
|
|
|
Количество обыкновенных акций, шт. |
8000 |
|
|
|
Таблица 1.3. Плановые показатели по месяцам на квартал |
|
|
|
|
Наименование показателя |
1 |
2 |
3 |
|
Косвенные расходы (тыс.руб. / мес.) |
731,40 |
750,20 |
748,10 |
|
Амортизация (тыс.руб. / мес.) |
313,56 |
313,56 |
313,56 |
|
Другие расходы |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Задание по росту реализации |
6,0% |
5,5% |
7,0% |
|
Задание по снижению нормативов оборачиваемости запасов |
|
|
|
|
материалы |
2% |
3% |
1% |
|
НЗП |
4% |
5% |
5% |
|
готовая продукция |
3% |
2% |
1% |