Тема 8. Кредит у ринковій економіці

1. Необхідність, причини, передумови формування кредитних відносин.

В найбільш загальному визначенні кредит це передача вартості в тимчасове користування.

Кредит виник для полегшення продажу товару на умовах відстрочки платежу за наявності довіри продавця до покупця. Розвинувся кредит на основі функції обігу грошей як засіб обігу; пізніше виникла потреба в сферах виробництва та споживання.

Внаслідок спеціалізації товаровиробників та кооперування суспільного виробництва в межах однієї країни та у всьому світі кредит став інструментом, що забезпечує суспільне відтворення шляхом запобігання порушення фінансове — господарської діяльності певної ланки товарне - грошових відносин в системі обороту фондів: товаровиробників, продавців, споживачів. Зважаючи на циклічність виробництва, його оновлення та розширення, організацію нового господарства, задоволення населенням споживчих цілей, виконання державою передбачених програм при недостатності коштів потребується залучення додаткових ресурсів. Гроші при цьому реалізують функцію міри вартості, засобів обігу та платежу.

Специфічними чинниками, що деталізують необхідність кредиту, передумовою виникнення кредитних відносин виступають:

• наявність тимчасово вільних вартостей у грошовій чи товарній формі у одних юридичних чи фізичних осіб та потреба в їх залученні іншими;

• довіра ( "сгеditum" - lаt) - фундамент кредитних відносин, як правило, підкріпляється певними гарантіями позичальника чи третьої особи перед кредитором;

• збіг економічних інтересів суб'єктів кредитної угоди щодо параметрів: розмір, термін позички; величина оплати за користування і порядок її оплати;

• здатність сторін угоди нести майнову відповідальність за виконання взятих зобов'язань;

• отримання позичальником регулярних доходів та можливість ними роз-поряджатися.

Отже, необхідність кредиту викликана існуванням товарно-грошових відносин, передумовою є наявність доходів, конкретними причинами виступає коливання потреби в коштах та джерелах їх формування.

2. Суть кредиту. Суб'єкти, об'єкти кредитних відносин, їх призначення в забезпеченні функціонування кредиту.

Кредит - це суспільні відносини, що виникають між економічними суб'єктами у зв'язку з передачею один одному в тимчасове користування вільних вартостей ( в грошовій чи товарній формі ) на засадах зворотності в установлений термін, платності та добровільності.

Єдиного визначення кредиту немає, але у всіх випадках основними ознаками кредиту є:

• економічна самостійність учасників кредитних відносин;

• добровільність, рівноправність та взаємна вигода, що зумовлює розвиток кредиту на ринкових засадах;

• власником цінностей залишається кредитор, позичальник лише має право розпоряджатися ними на період обумовленого терміну. Захист інтересів кредитора є більш пріоритетним, ніж інтересів позичальника;

• кредитні відносини виникають у зв’язку з рухом вартості на зворотних засадах, рух вартості не супроводжується зустрічним рухом відповідного еквівалента, що робить позицію кредитора більш ризиковою. Для захисту своїх інтересів кредитори мають переважні права при визначенні доцільності, розміру плати за кредит;

• кредиту притаманна платність; плата узгоджується між сторонами, повертається кредиторові і використовується ним для покриття витрат від кредитних операцій та збитків в разі неповернення позички, як джерело кредиту. Платність - видова ознака кредиту, як економічної категорії;

• кредитні відносини на мікрорівні є обмеженими в терміні, на макрорівні підтримується безперервно забезпечуючи безперервний рух вартості в процесі суспільного відтворення. Кредитні відносини виходять за межі відносин двох економічних суб'єктів і мають характер загальносуспільних;

• безперервність та платність кредитних відносин забезпечують зростання вільних вартісних ресурсів, їх капіталізацію; формується позичковий капітал.

Кредит має спільні риси з іншими економічними категоріями: грошима, фінансами, торгівлею, процентом, товаром - це вартісні категорії, обслуговують рух вартості в процесі відтворення; відрізняються функціональними призначеннями, що визначає специфіку руху вартості та економічних відносин між суб'єктами різних сфер відтворюючого процесу. Економічні категорії тісно переплітаються.

Сутність кредиту виражається його структурою та специфікою дії окремих елементів між кредитором та позичальником через стадії руху та методом кредитування.

Структуру кредиту представляють суб'єкти - кредитор та позичальник і об'єкт.

Кредитори - суб'єкти, які мають свої власні ( чи в розпорядженні) вільні вартості і передають їх у тимчасове користування іншим суб'єктам. Задачами кредиторів є акумуляція вартості, їх ефективне розміщення, що забезпечує повернення в передбачений термін та з нарощеною вартістю, узгодження параметрів кредитної угоди та оперативний контроль за їх дотриманням.

Позичальники - це учасники кредитних відносин, які потребують додаткових коштів. Вони е ініціаторами кредитних відносин, але не можуть вийти за межі умов, передбачених угодою; їх задачами є : визначення цілей, обсягів залучення коштів, окреслення умов їх руху, використання та своєчасне повернення зі сплатою процента.

Кредиторами та позичальниками можуть бути юридичні особи, фізичні, суспільні організації, уряд, що набувають цей статус добровільно на договірних засадах. Суб'єкти кредитних відносин повинні бути юридично самостійними, економічно незалежними, здатними нести майнову відповідальність перед партнером, взаємозацікавлені у співробітництві, мета якого - одержання прибутку.

Кредит - економічна й юридично-правова категорія. В умовах, коли і банки, і підприємства, яких вони обслуговували знаходились у державній власності, юридично - правовий аспект кредиту переважав над економічним.

0б”єктом кредиту виступає позичкова вартість, як специфічна частка вартості. Вона виступає як нереалізована вартість, бо вивільнена вартість уповільнює рух, не залучається її власником в новий господарський цикл. Через кредит вартість залучається до потреб виробництва та обігу. Позичкова вартість характеризується додатковою споживчою вартістю, що прискорює відтворювальний процес. Важливою рисою позичкової вартості є її авансуючий характер, бо приносить дохід позичальнику в його господарюванні, що й є для нього метою кредиту. Авансування в умовах кредиту можливе тільки через поверненість та збереження права власності кредитора. Фундаментальною властивістю об’єкту кредиту виступає збереження її вартості, що досягається в процесі її використання в господарстві позичальника.

Розглянута структура кредиту характеризує його цільність, включає кредитора, позичальника, позичкову вартість.

В визначенні кредиту позичкова вартість перерозподіляється на певних засадах, здійснює рух, що є основою кредиту.