Тема 5. Рішення прикладів:

1: 1.) Сума страхового резерву, яка потрібна для виплат повних страхових сум:

• по загиблих внаслідок ДТП:

30000 х 0,13 х 3000 = 11 700 000 грн.;

• по встановленню інвалідності І групи:

30000 х 0,27 х 3000 = 24 300 000 грн.

• Разом:

11 700 000 + 24 300 000 = 36 000 000 грн.

2.) Сума страхового резерву, яка потрібна для часткових виплат страхових сум:

• по встановленій інвалідності ІІ групи:

30000 х 0,3 х 3000 х 0,8 = 21 600 000 грн.;

• по встановленій інвалідності ІІІ групи:

30000 х 0,2 х 3000 х 0,002 х 0,6 = 10 800 000 грн.;

• по лікарських листках (втраті працездатності):

30000 х 0,1 х 3000 х 0,002 х 45 = 810 000 грн.

• Разом:

21 600 000 + 10 800 000 + 810 000 = 33 210 000 грн.

3.) Загальна (потрібна) сума страхового резерву буде:

36 млн.грн. + 33,21 млн.грн. = 69,21 млн.грн.

2: 1.) Розрахуємо вартість одного кг вантажу:

5000000 : 1000= 5000 (грн.)

2.)Вартість втраченого майна становить:

200 х 5000= 1000000 (грн.)

3.)Сума позову до страхувальника(транспортного агентства) від власника вантажу буде прийнята до виконання, згідно з Варшавською конвенцією, у розмірі:

200 х 100= 20000(грн.)

і буде погашена страховиком за страхувальника.

4.)Сума збитку, що залишився поза вимогою власника вантажу до транспортного агентства буде:

1000000-20000= 980000(грн.).

3: 1.) 80%[400000/500000 х 100%] – пропорційність відповідальності

2.)Таке страхування класифікується як “страхування відповідальності”.

4: 1.)Курс валют: 1 долар США дорівнює 5,37грн.

Відношення лімітів відповідальності при екологічному страхуванні страховиків:

• України до ЄС:

40000/5,37/20000000 х 100%=0,0375%;

• України до Лондонського ринку:

• 40000/5,37/17000000 х 100%=0,0044%.

Можливість української економіки красномовно засвідчується наданими розрахунками.

5: 1.)Сума страхових резервів страховиків Німеччини:

35000000 х 0,93 х 40=1302000000 євро.

2.) Суми збиткових резервів страховиків України:

20000000 х 0,03 х 40/5,33=4503 євро.

3.)Інвестиційні можливості страховиків України відносно таких же можливостей страховиків Німеччини складають:

4503/1302000000 х 100%=0,00035%.

6: 1.)Наповнення страхових резервів страховиків України в рік буде:

600000 х 40=24000000 грн.

2.)Наповнення фонду Моторного страхового бюро України в поточному році буде становити:

24000000 х 0,025=600000 грн.,

чи: 111732дол. США[600000/5,37].

3.)”Наповнення” фонду страхових гарантій України при таких обсягах страхування відбудеться через:

40000000/111732=360 років.

Відповіді до тестів:

1: 2); 2: 3); 3: 1); 4: 2); 5: 1); 6: 3); 7: 2); 8: 3); 9: 1)(в),2) (б); 10: 3); 11: 1); 12: 2); 13: 4); 14: 1); 15: 3); 16: 4).

Тема 6. Рішення прикладів:

Рішення прикладів 1 : 5 надані в тексті теми 6 цього посібника в підрозділі “Прикладне направлення використання механізмів перестрахування і співстрахування.”

6: 1.) 8000грн., 2.) 40000грн., 3.) 60000грн.

Рішення 1):

• страхова сума = 20000грн.;

• власне утримання цедента=12000 грн. [20000 х 0,6];

• цесія до договору(передача страховику) х 8000грн. [20000 х 0.4] чи [20000-12000].

Рішення 2 та 3- аналогічні.

7: Отримані дані запишемо в таблицю 7.62.

Таблиця 7.62

Ризик:	Страхова сума, грн.	Власне утримання, грн.	Цессія до договору, грн.
1	50000	25000(50%)	25000(50%)
2	100000	25000(25%)	75000(75%)
3	275000	25000(9%)	25000(91%)
4	300000	25000(8%)	275000(92%)

Рішення: - ризик 1: - власне утримання = 50% [25000/50000 х 100%]

- цессія = 50%[25000/50000 х 100%]

Рішення по рахунках 2; 3; 4 аналогічне.

8: Отримані дані запишемо в таблицю 7.63.

Таблиця 7.63

Ризик:	Страхова сума, грн.	Власне утримання, грн.	Цессія по першому ексцеденту, грн.	Цессія по другому ексцеденту, грн.
1	18000	18000	0	0
2 2	30000	20000	10000	0
3	300000	20000	200000	80000
4	320000	20000	200000	100000

Рішення : ризик 1: 1800грн.поглинається можливістю власного утримання ризику. Тому цесія перша і друга відсутні.

• Ризик 2: Цесія по першому ексцеденту дорівнює 10000 грн. Оскільки, власне утримання в опосередкованого страховика складає 20000 грн., різниця між страховою сумою (30000 грн.) і власним утриманням (20000 грн.) і дає результат визначення суми передачі у перестрахування. Отримане значення суми передачі (10000 грн.) задовольняє умови передачі по першому договору ексцеденту – 10 часток, тобто у 200000 грн. Тому цесія по другому ексцеденту договору дорівнює нулю.

• Ризик 3: Цесія по першому договору ексцеденту суми дорівнює 200000 грн., разом з сумою власного утримання опосередкованим страховиком(20000грн) утримання ризику двома партнерами становить 220000 грн. [200000+20000]. Тому потрібно провести на одну цесію і по другому ексцеденту. Сума другої передачі дорівнює 80000 грн.[300000- -220000], де 300000 грн. - страхова сума.

• Ризик 4: вираховується аналогічно прикладу по ризику 3.

9: Відповідь запишемо у табличній формі (таблиця 7.64)

Таблиця 7.64

Значення ексцедентів збитку

Значення ексцеденту збитку	Цедент, тис.грн.	Перестраховик, тис.грн.
Перші 70% ексцеденту збитку: Інші 30% ексцеденту збитку: Іще 5% ексцеденту збитку:	700 30 (10%) 50	0 270 0
Усього:	780	270

Рішення: Збитковість (вартість позовів) 1млн.50тис.грн. – цедент бере на себе відшкодування до 70%, тобто тільки 700 тис.грн. Інші суми по відшкодуванню розподіляються згідно з умовами (10% та 90%) – цедент 30тис.грн.(10%), перестраховику 270 тис.грн. (90%). Але залишається ще сума у 50 тис.грн., яку теж потрібно відшкодувати як позов. Вона відшкодовується цедентом (“оригінальним” страховиком) і вилучається з резервів “залишеного ексцедента збитковості” у страховика, які перестраховики ексцедента збитковості як правило, залишають цеденту як частину престрахувальної суми на його рахунку, наприклад 10%, що й надається в прикладі. Це має за мету забезпечення цеденту почуття безпечності у випадках річних коливань вартостей позовів, що й наступило.

Ексцедент збитку чи ексцедент позовів розраховується за такою залежністю:

10: 1.) – опосеродкований страховик 4 млн.грн.;

– перестраховик – 6 млн. 500тис.грн.(10 500 000 – 4 000 000);

2.) – опосередкований страховик – 4 млн.грн.;

– перестраховик – 8млн.грн.;

– залишок у 3 млн. 500 тис. грн. (15 500 000 – 4 000 000 + 8 000 000)теж повинен виплатити опосередкований страховик. Тобто 4 000 000 + + 3 500 000 = 7 500 000 грн.

11: 1.) опопсередкований страховик – 72 000 грн. (120 000 х 60/100%);

перестраховик – 48 000 грн. (120 000 х 40/100%)

2.) опопсередкований страховик – 300 000 грн. (500 000 х 60/100%);

перестраховик – 200 000 грн. (500 000 х 40/100%);

12: Ємкість договору складає 180 тис.грн. По долях:

• опопсередкований страховик –16,7% (30 000 / 180 000 х 100%);

• перестраховик А – 22,2% (40 000 / 180 000 х 100%);

• перестраховик Б – 33,3% (60 000 / 180 000 х 100%);

• перестраховик В – 11,1% (20 000 / 180 000 х 100%);

• перестраховик Г – 16,7% (30 000 / 180 000 х 100%);

1 3: Розрахунковий нормативний запас платоспроможності дорівнює найбільшій із двох сум, обчислених на підставі надходження страхових премій чи на підставі надходження страхових виплат, а саме:

де Рn – розрахунковий розмір запасу платоспроможності страховика на підставі надходження страхових премій;

Рв – розрахунковий розмір запасу платоспроможності страховика на підставі страхових виплат;

Sp1- сума надходжень страхових премій у компанії у звітному періоді до 10 млн. євро;

Sp2 - сума надходжень страхових премій у компанії у звітному періоді більше ніж 10 млн. євро ( загальна сума страхових премій за випадком SP1);

Vs - загальна сума страхових виплат за винятком виплат, сплачених перестраховиками;

V - загальна сума страхових виплат у звітному періоді;

V1- середньорічна сума виплат до 7 млн. євро;

V2- середньорічна сума виплат понад 7 млн. євро (загальна сума страхових виплат за винятком V1);

Період розрахунку середньорічної суми виплат установлено 3 роки, при страхуванні кредитів – 7 років.

Загальна сума надходжень страхових премій поділяється на дві частини – до 10 млн. євро і понад 10 млн. євро. У останньому вважається, що страховик уклав більше угод страхування, у нього ширше розподільній ризик, а тому він ( страховик) більш надійний і тому застосовується пільговий коефіцієнт 0,16.У противному разі - 0,18.

Беручи це до уваги, розв’яжемо приклад, пам’ятаючи, що вітчизняні страховики ще далекі до досягнення результатів по отриманню страхових премій більше ніж 10 млн. євро. Тому із залежності (167) виключаємо складову (0,16 х SP₂), а з залежності (168) складову (0,23 х V₂) і будемо рахувати, що V1=V:

Р₁=(0,18 х 240000) х [(110000-30000)/110000]=31,42 грн.

Р_в=(0,26 х 110000) х [(110000-30000)/110000]=20,8 грн.

Відповідь: найбільший результат отримано на підставі надходження страхових премій (31,42), тому можна констатувати, що страхова компанія розширює свій бізнес і на кожну гривну своєї відповідальності вона ще має у запасі 10,62 грн..

14: Для уточнювання умов наведеного прикладу додамо таку схему (рис. 7.1.):

Як бачимо – чим більше об’єм ризику буде залишатися на власному утриманні цедента (“оригінального страховика”, “першого страховика”, “цедента”) тим більше (по максимальному договору найму) отримує агент.

У нашому прикладі - при 100% власного утримання ризику цедентом агент отримує 15% від суми страхової премії, яку оригінальний страховик зарахує на свій рахунок. При зменшенні частки власного утримання – зменшується і фактична сума комісійної винагароди агенту від власного утримання першого страховика.

Зростання фактичного заробітку агента залежить, як бачимо, і від значення суми винагороди цесіонарієм (перестраховиком) цедента. З якої агент також отримує свої 15% згідно з договором по найму, обов’язково повинно бути дописано: “ ... від усіх надходжень по укладених угодах агентом”.

Із цього: відповіді по прикладу будуть такі (таблиця 7.63.):

Таблиця 7.65.

Значення комісійної винагороди агенту по укладених ним договорів страхування з урахуванням долі перестрахування та винагороди цедента цесіонарієм:

Власне утримання Перестрахування Винагорода цедента, %	100 0	90 10	80 20	70 30	60 40	50 50	40 60	30 70	20 80	10 90	0 100
10	15	13,65	12,30	10,95	9,60	8,25	6,90	5,55	4,20	2,85	1,50
20	15	13,80	12,60	11,40	10,20	9,00	7,80	6,60	5,40	4,20	3,00
25	15	13,875	12,75	11,625	10,50	9,375	8,25	7,125	6,00	4,875	3,75
30	15	13,95	12,90	11,85	10,80	9,75	8,70	7,65	6,60	5,55	4,50
35	15	14,025	13,05	12,075	11,10	10,125	9,15	8,175	7,20	6,225	5,25

Розрахунок:

• при 90% утримання ризику на власному зобов’язані оригінальним страховий агент отримує:

90% х 15%/100%=13,5%;

• від цесіонарія цедент отримує при 10% ставці винагороди:

10% х 100% : 100ФФ% = 1%;

• агент з цієї винагороди отримує:

1% х 15% : 100%=0,15%

• разом агент отримує:

13,5%+0,15%=13,65% від суми страхової премії страхувальника, отриманої оригінальним страховиком і перестраховиком, поділеної у визначеній пропорції.

Отримане значення заносимо у таблицю 7.65 у відповідну клітину.

Інші значення розраховуємо аналогічно.

15: Норматив ліміта відповідальності страховика, згідно з вимогами статті 29 закону України “Про страхування”, дорівнює 10 відсотків суми сплаченого статутного фонду і сформованих страхових резервів. Із цього:

• страховик може розмістити у себе тільки ризик у 70 000грн.[700 000х10%/100%];

• ризик у 75 000 грн. потребує суму капіталу 750 000 грн. [75 000/10%/100%]. Тобто дефіцит капіталу в нашому прикладі становить 50000 грн. (750 000 – 700 000), які треба перекрити поповнюючи страхові резерви від укладених угод (в нашому разі однотипних).

У випадку коли брутто-ставка дорівнює 1% - брутто-платіж страхувальника буде становити 750 грн. (75 000 х 1% / 100%). З котрих 150грн. (750 х 20% / 100%) буде сума навантаження на страховий платіж, а 600 грн. (750 - 150) це сума нетто – платежу страхувальника, що і йде на поповнення суми страхових резервів страховика. І щоб перекрити дефіцит капіталу, страховику потрібно укласти таких 84 угоди (50000 / 600).

При брутто-платежі у 10 % - 9 угод ( розрахунок аналогічний). При брутто-платежі 20 % – на п’ятій угоді дефіцит у капіталі страховика буде ліквідовано, і він досягне самостійності поглинання подібних ризиків.

16: Такий договір не буде укладений із громадянином, оскільки дія не відповідає інтересам страховика – він страхує тільки “чисті” ризики. Даний ризик є “спекулятивний”.

Відповіді до тестів:

1: 2). 2: 2). 3: 4). 4: 3). 5: 1). 6: 1) Так; 2) Так; 3) Ні; 4) Так. 7: 1). 8: 1). 9: 2). 10: 1); 2). 11: 3). 12: 3). 13: 1). 14: 1). 15: 3). 16: 3). 17: 3). 18: 4). 19: 1); 4); 5). 20: 2). 21: 3). 22: 1); 5). 23: 3). 24: 4). 25: 1); 5). 26: 2). 27: 2).