Передача готовой продукции на склад

20.02.2010 на склад готовой продукции по накладной № 1 от 20.02.2010 по форме № МХ-18 переданы из производства готовые изделия.

В накладной отражена следующая информация:

Отправитель: Кондитерский цех Получатель: Склад готовой продукции

№	Наименование продукции	Единица измерения	Количество
1	Торт «Прага»	шт.	50
2	Торт «Наполеон»	шт.	50
	Торт «Киевский»	Шт.	50

Задание 1

Отразить передачу на склад продукции, указанной в накладной № 1 от 20.02.2010 г.

Решение

Командой меню Производство — Отчет производства за смену — Insert открыть форму «Отчет производства за смену: Новый»:

• поле «Номер» не заполнять;

• в поле «от» указать дату составления документа 20.02.2010;

• в поле «Склад» ввести склад, на который передается готовая продукция, — Склад готовой продукции (выбрать из справочника «Склады (места хранения)»;

• в поле «Подразделение» указать подразделение, из которого готовая продукция передана на склад, — Кондитерский цех (выбрать из справочника «Подразделения организаций»);

• в поле «Номенклатурная группа» ввести Кондитерские изделия (выбрать из справочника «Номенклатурные группы»);

• перейти на закладку «Продукция», где:

• по кнопке Подбор на панели инструментов открыть вспомогательную форму для подбора номенклатуры в документ и внизу формы установить флажок «Запрашивать количество»;

• открыть группу Кондитерские изделия, выбрать в ней элемент торт «Наполеон», в форме запроса количества указать 50 (шт.) и нажать ОК;

• то же самое проделать для изделий торт «Прага» и торт «Киевский»;

• закрыть вспомогательные окна;

• если колонка «Цена (плановая)» окажется не заполненной, заполнить ее соответствующими величинами плановой себестоимости изделий;

• документ провести (щелчком по пиктограмме), посмотреть сформированные бухгалтерские и налоговые проводки.

По каждой номенклатурной единице будет сформировано по одной бухгалтерской проводке – в дебет счета 43 с кредита счета 20.01 и по одной налоговой проводке – в дебет счета 43 с кредита счета 20.01 по виду учета НУ.

Самостоятельное задание

Сформулировать и выполнить задачу передачи на склад продукции номенклатурной группы Хлебобулочных изделий.

Анализ движения готовой продукции

Информация о наличии готовой продукции на складе может быть получена, например, через стандартный отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» для счета 43 на 20.02.2010.

Сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счету 43 на 20.02.2010.

Учет продаж готовой продукции

Продажа продукции собственного производства включает в себя ряд процедур.

С использованием документа «Счет на оплату покупателю» выписывается счет на оплату продукции, который передается покупателю.

С использованием документа «Реализация товаров и услуг» оформляется отпуск продукции со склада. Документ не проводится. На бумажный носитель выводится необходимое количество экземпляров расходной накладной. Кладовщик по накладной производит отпуск продукции. Подписанная кладовщиком и покупателем накладная передается в бухгалтерию. Здесь сверяется бумажный и компьютерный варианты документа и, в случае совпадения реквизитов, компьютерный документ проводится.

По факту отгрузки продукции составляется счет-фактура, один экземпляр которого передается покупателю. Переход в режим составления и печати счета-фактуры производится из формы документа «Реализация товаров и услуг» через поле Ввести счет-фактуру.

Выписка счета на оплату покупателю

ОАО «Добрынинский» заключило с магазином №1 договор № 16 ПС от 18.02.2010 на поставку тортов.

Сведения о магазине №1

Полное наименование	Магазин №1
Юридический адрес	129117 Москва, ул. Канарская, дом 25/3
Почтовый адрес	129117 Москва а/я 7
Телефон	229-23-32
ИНН	7707333221
КПП	770701001
Расчетный счет	40702810100000000326
Банк	Банк «Возрождение»

Внести в справочник «Контрагенты» в группу Покупатели информацию о покупателе – магазине №1.

19.02.2010 магазину №1 выписан счет № 1 от 19.02.2010 на оплату продукции по отпускной цене плюс НДС по ставке 18% в следующем ассортименте:

№	Наименование продукции	Единица измерения	Количество
1	Торт «Наполеон»	шт.	50
2	Торт «Киевский»	шт.	50
3	Торт «Прага»	шт.	50

Задание 2

С помощью документа «Счет на оплату покупателю» выписать магазину №1 счет № 1 от 19.02.2010 на поставку тортов.

Решение

Командой меню Продажа — Счет на оплату покупателю – Insert вывести на экран форму счета.

В шапке формы документа указать:

• поле «Номер» не заполнять;

• в поле «от»- 19.02.2010;

• в поле «Контрагент» - магазин №1 (выбрать из справочника «Контрагенты»);

• в поле «Договор» - Договор №16 ПС от 18.02.2010;

• командой Цены и валюта открыть вспомогательную форму. В поле «Тип цен» указать Отпускная цена (выбрать из предложенного списка значений) и нажать на кнопку ОК;

• на закладке «Товары» щелкнуть Подбор и через вспомогательные формы включить в табличную часть сведения о наименовании и количестве продукции, являющейся предметом счета. Затем вспомогательные формы закрыть.

Предварительно в информационную базу были введены отпускные цены на производимую продукцию (открыть соответствующий регистр и посмотреть эти цены), а ставка НДС указана в справочнике «Номенклатура». Поэтому остальные графы табличной части счета заполнятся автоматически на основании имеющихся данных.

В результате общая сумма к оплате по счету должна составлять 55 460.00 руб.

После записи счета в информационную базу (по кнопке Записать) на экран можно вывести печатную форму счета. Для этого нужно щелкнуть по кнопке Счет на оплату.

Для завершения работы с документом «Счет на оплату покупателю» щелкнуть по кнопке ОК.

Выписанный счет автоматически регистрируется в списке «Счета на оплату покупателю». Никаких проводок счет не формирует. Убедитесь в этом самостоятельно.

Регистрация оплаты счета покупателю

19.02.2010 получена банковская выписка с расчетного счета ОАО «Добрынинский» в банке «Возрождения» от 19.02.2010г, подтверждающая зачисление на расчетный счет суммы 55 460.00 руб. по платежному поручению № 45 от 19.02.2010г, выписанному магазином №1.

Задание 3

На основании счета № 1 от 19.02.2010г ввести документ «Платежное поручение входящее» № 45 от 19.02.2010г на сумму 212 400 руб., зачисленную на расчетный счет ОАО «Добрынинский». 19.02.2010 г. выписать счет-фактуру на аванс.

Решение

• командой меню Продажа – Счет на оплату покупателю вывести на экран список счетов на оплату покупателю;

• выделить курсором строку с реквизитами документа Счет на оплату покупателю № 1 от 19.02.2010;

• ввести команду Действия – На основании – Платежное поручение входящее;

Откроется форма нового документа «Платежное поручение входящее», в котором часть полей будет заполнена данными из документа-основания. В этой форме необходимо:

• ввести дату документа: 19.02.2010;

• ввести реквизиты платежного поручения покупателя – № 45 (входящий номер) от 19.02.2010 (входящая дата);

• в поле «Статья движения денежных средств» указать Поступления от покупателей (выбрать из справочника «Статьи движения денежных средств»);

• документ провести и закрыть форму (кнопка ОК).

Выписать счет-фактуру на аванс: меню Продажа – Ведение книги продаж – Регистрация счетов-фактур на аванс.

• указать дату создания документа 19.02.2010;

• на панели инструментов щелкнуть по кнопке Заполнить — Заполнить;

• закрыть форму, щелкнув по кнопке Выполнить.