3. Анализ использования основных производственных фондов (опф) предприятия
Таблица 3
Состав и стоимость ОПФ
|
Перечень состава ОПФ |
Стоимостная оценка, тыс. руб. |
||
|
2005 |
2006 |
2007 |
|
|
6 611 3 127 3 041 30 388 2 290 5 858 |
9 054 4 720 4 825 42 315 3 597 6 268 |
8 995 3 680 3 568 40 144 3 366 5 250 |
|
Итого: |
51 315 |
70 779 |
65 003 |
В 2006 году проявлялась тенденция к увеличению состава ОПФ по всем пунктам. Наибольшее увеличение наблюдается у стоимостной оценки передаточных устройств – 58%. В 2007 году стоимостная оценка всех пунктов состава ОПФ, напротив, уменьшилась, в особенности на инструменты и приспособления – на 16%.
Таблица 4
Динамика движения ОПФ, тыс. руб.
|
Годы |
на начало года |
поступило |
выбыло |
на конец года |
|
2005 2006 2007 |
55 442 51 315 70 779 |
1 845 14 265 2090 |
5 972 5 199 7 866 |
51 315 70 779 65 003 |
|
Среднегодовая стоимость = 62 365 |
||||
К концу 2005 года стоимость ОПФ снизилась на 4 127 тыс. руб. (7%), а к концу 2006 увеличилась на 19 464 тыс. руб. (38%). В конце 2007 года стоимость ОПФ снова снизилась на 5 776 тыс. руб. (8%).
4. Анализ использования трудовых ресурсов
Таблица 5.
Динамика численности работников
|
Перечень состава ОПФ |
Значение показателя численности, чел |
||
|
2005 |
2006 |
2007 |
|
|
Численность ППП всего, в т.ч.: - основные рабочие; - вспомогательные рабочие; - руководители; - специалисты; - служащие. |
499 58 56 102 19 |
530 61 57 105 20 |
511 60 57 107 19 |
|
Итого: |
734 |
773 |
754 |
Численность ППП за 2006 год увеличилась на 5,3%, а за 2007 год уменьшилась на 2,5%.
Для характеристики движения рабочей силы рассчитывают и анализируют динамику следующих показателей:
-
коэффициент оборота по приему рабочих (Кпр):
-
коэффициент оборота по выбытию (Кв):
-
коэффициент текучести кадров (Km):
-
коэффициент постоянства состава персонала предприятия (Кп.с):
Таблица 6.
Движение рабочей силы
|
|
Значение показателей по годам |
||
|
2005 |
2006 |
2007 |
|
|
Коэффициент оборота по приему. Коэффициент оборота по выбытию. Коэффициент текучести кадров. Коэффициент постоянства состава. |
0,08 0,01 0,008 0,97 |
0,09 0,04 0,01 0,96 |
0,05 0,07 0,02 0,95 |
Таблица 7
Использование трудовых ресурсов предприятия
|
Наименование показателя |
Значение показателей по годам |
||
|
2005 |
2006 |
2007 |
|
дней часов
|
734
219 1686,5 7,7 1237,7 |
773
226 1762 7,8 1362,6 |
754
221 1722 7,8 1299,7 |
Таблица 8.
Анализ производительности труда
|
Наименование показателя |
Значение показателей по годам |
||
|
2005 |
2006 |
2007 |
|
в т. ч. рабочих.
одного работающего, одного рабочего. |
51 315
734
69,9 |
70 779
773
91,6 |
65 003
754
86,2
|
Наибольшая среднегодовая выработка одного работающего приходится на 2006 год и составляет 131% от среднегодовой выработки в 2005 году. В 2007 году данный показатель уменьшился на 6% по сравнению с предыдущим годом.
Таблица 9.
Анализ фонда заработной платы
|
Наименование показателя |
значение показателя |
||
|
2005 |
2006 |
2007 |
|
|
Общий ФЗП всех работающих; Среднесписочная численность всех работающих. Среднегодовая зарплата одного работающего. |
155 352 734
211 651,2 |
153 036 773
197 976,7 |
137 476 754
182 328,9 |
За трехлетний период наметилась тенденция к уменьшению среднегодовой заработной плате, независимо от среднесписочной численности всех работающих. В 2006 году среднесписочная численность рабочих увеличилась на 5,3%, а среднегодовая зарплата уменьшилась на 6,5%. В 2007 году численность работающих уменьшилась на 2,5%, а заработная плата на 8%.