До теми 3

Наукова, науково-практична та навчальна

Андрушко П. Кримінальна відповідальність за ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів (коментар до статті 148² Кримінального кодексу України) //Юридичний вісник України: ІПБ. – 2001. – 15-24 березня . - № 11. – С. 16-32.

Андрушко П.П. Щодо відповідальності за порушення правил про валютні операції // Юридичний вісник України. - 1997. - 24-30 липня. - С. 28-32; 31 липня - 6 серпня. - С. 31-32; 21-27 серпня. - С. 20-32; 4-10 вересня. - С. 30-32; 11-17 вересня. - С. 29-32.

Андрушко П.П. Валюта за кордоном: чи поверне її нова редакція Кримінального закону? // Закон і бізнес. – 2000. – 6 січня; 15 січня; 22 січня; 29 січня; 5 лютого; 12 лютого.

Андрушко П. Відповідальність за приховування валютної виручки // Вісник прокуратури. – 2000. - № 1. – С. 105-112.

Андрушко П.П. Коментар до ст. 201 Кримінального кодексу України //Юридичний вісник України: ІПБ. – 2001. – 22-28 грудня. - № 51. – С. 28-32.

Андрушко П.П. Коментар до ст. 207 Кримінального кодексу України //Юридичний вісник України: ІПБ. – 2001. – 29 грудня. – 2002. – 4 січня. - № 52. – С. 29-32.

Андрушко П.П. Коментар до ст. 208 Кримінального кодексу України //Юридичний вісник України: ІПБ. – 2001. – 3 – 9 листопада. - № 44. – С. 35-40.

Андрушко П.П. Деякі питання кваліфікації легалізації (відмивання) грошових коштів та іншого майна, здобутих злочинним шляхом // Законодавство України: Науково – практичні Коментарі. – 2002. - № 5. – С. 70 – 84.

Андрушко П.П. Коментар до статті 209 «Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом Кримінального кодексу України» // Законодавство України: Науково-практичні коментарі. – 2005. – №7. – С. 36-66.

Андрушко П.П. Коментар до статті 209¹ «Умисне порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом» Кримінального кодексу України // Законодавство України: Науково-практичні коментарі. – 2005. – № 7. – С. 67-89.

Андрущенко І. Боротьба з легалізацією (відмивання) грошових коштів здобутих злочинним шляхом // Вісник прокуратури. – 2002. - № 3. – С. 61 – 64.

Бандурка А.М., Симовьян С.В. Украина против «грязных» денег: Науч.-практ. пособие. – Харьков. Гос. спец.изд-во «Основа», 2003. – 224 с.

Беницький А.С. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем: проблемы квалификации и совершенствования законодательства: Монография / МВД Украины, Луганский ин-т внутр. дел. – Луганск: РИО ЛИВД, 2001. – 352 с.

Бєлінський О., Філіпов В., Лобач В. Відповідальність за окремі правопорушення у сфері оподаткування // Право України. - 1996. - №8. - С.17-21.

Бєлінський О., Філіпов В., Лобач В. Відповідальність за приховування прибутків за законодавством України // Право України. - 1996. - №7. - С. 21-24.

Бєлінський О., Філіпов В., Папаїка О., Лісова В. Законодавство України про відповідальність за податкові правопорушення // Право України. - 1995. - №11. - С.54-59.

Біленчук П.Д., Романюк Б.В., Цимбалюк В.С. та ін. Комп’ютерна злочинність. Навчальний посібник. – Київ: Атіка, 2002. – 240 с.

Бондарєва М. Відповідальність за “відмивання” незаконно здобутих доходів за кримінальним законодавством США // Право України. – 1999. - № 7. – С. 107-111.

Бондарєва М. Деякі питання правового регулювання боротьби з організованою злочинністю // Предпринимательство, хозяйство и право. – 1998. - № 12. – С. 49-50 (щодо “відмивання” злочинних коштів).

Бондарєва М. “Відмивання” грошей: міжнародні кримінально-правові проблеми //Право України. – 1999. - № 1. – С. 95-98

Брич Л.П. Кваліфікація ухилення від сплати обов’язкових внесків державі. – Львів, 1998. – 76 с.

Брич Л.П., Навроцький В.О. Кримінально-правова кваліфікація ухилення від оподаткування в Україні: Монографія. / Автор вступ. стат. М.Я. Азаров. – К.: Атіка, 2000. – 288 с. Рецензія: Дудоров О. Перша монографія про кваліфікацію податкових злочинів. //Підприємництво, господарство і право. – 2001. - № 1. – С. 87-90.

Брич Л., Навроцький В. Ознаки посадової особи та кваліфікація господарських злочинів, вчинених нею //Підприємництво, господарство і право. – 2001. – № 1. - С. 58-62; № 2. - С. 68-71.

Бутузов В., Андрущенко І. Банківська таємниця та легалізація коштів, здобутих злочинним шляхом // Вісник прокуратури. – 2002. - № 6. – С. 94 – 97.

Весельський М. Поняття і механізм справляння податків в Україні // Право України. – 1999. - № 6. – С. 54-57.

Вехов В.Б. Компьютерные преступления. - М., 1996.- С. 6-27, 49-104.

Глушкова Е. Стадии и методы “отмывания” денежных средств в финансовой системе государства // Предпринимательство, хозяйство и право. – 1998. - № 12. – С. 27-35.

Голованов Н.М., Перекислов В.Е., Фадеев В.А. Теневая экономика и легализация преступных доходов. – СПб.: Питер, 2003. – 303 с.: ил. – (Серия «Закон и практика»).

Городиський О.М. Методика розслідування злочинів, що скоюються організованими группами шляхом приховування валютної виручки за межами України // Правові проблеми боротьби зі злочинністю. Книга 2. – Харків: Східно – регіональний центр гуманітарно – освітніх ініциатив, 2002. – с. 31 – 49.

Гревцова Р. Кримінальна відповідальність за злочини у сфері оподаткування: досвід України у світовому контексті. // Право України. – 2000. - № 11. – С. 95-99.

Гревцова Р.Ю. Кримінальна відповідальність за злочини, що посягають на права та законні інтереси суб’єктів підприємницької діяльності як платників податків //Реферативний огляд чинного законодавства України: Київський регіональний центр Академії правових наук України. Науково-аналітичний центр юридичної фірми “САЛКОМ”. – К., 2000. – С. 215-232.

Гутник А., Лысенко В. Использование фиктивных субъектов предпринимательства в преступном механизме уклонений об уплаты налогов // Підприємництво, господарство і право. – 2002. - № 6. – С. 100 – 104.

Гуторова Н.О. Кримінально-правова охорона державних фінансів України: Монографія. – Харків: Вид-во Нац. ун-ту внутр. справ, 2001. – 384 с.

Гуторова Н. Службова особа як суб’єкт злочинів проти державних фінансів //Підприємництво, господарство і право. – 2001. - № 12. – С. 72-74.

Гуторова Н. Проблеми кримінальної відповідальності за посередню винність при вчиненні злочинів проти державних фінансів //Право України. – 2001. - № 12. – С. 120-124.

Долгий О., Задояний М. Щодо дослідження проблеми професійного ризику працівників підрозділів податкової міліції // Право України. – 2002. - № 3. – С. 129-134.

Доля Л. Небезпека легалізації (відмивання) грошових коштів та іншого майна, одержаних злочинним шляхом //Право України. – 2002. - № 2. – С. 89-93.

Доля Л. Про практику міжнародного співробітництва в питаннях протидії легалізації доходів, отриманих протиправним шляхом // Вісник прокуратури. – 2002. - № 3. – С. 108 – 120.

Доля Л.М. До питання боротьби з „відмиванням” доходів, здобутих злочинним шляхом // Адвокат. – 2002. - № 2 – 3. – с. 9 – 13.

Дорош Л.В., Федосєєв В.В. Щодо питання про предмет контрабанди //

Дорош Л.В. Контрабанда в Україні // Зб. наук. праць. Харків. Центр по вивченню організованої злочинності спільно з Американським Університетом у Вашингтоні. – Х., 2004. – с.

Дудоров О., Богушко О. Шахрайство з фінансовими ресурсами: врахування банківської специфіки при кваліфікації злочину // Предпринимательство, государство и право. – 1999. - № 6. – С. 23-26; № 7. – С. 48-52.

Дудоров О. Встановлення суб’єктивних ознак ухилення від сплати податків у правозастосовчій практиці // Предпринимательство, хозяйство и право. – 1998. - № 7. – С. 18-22.

Дудоров О. Кримінальний кодекс України 1927 р. про відповідальність за злочини, пов’язані з оподаткуванням //Право України. – 1999. - № 4. – С. 116-120.

Дудоров О. Суб’єктивна сторона ухилення від сплати податків: питання теорії та судової практики // Юридичний вісник України: ІПБ. – 1998. – 26 лютого-4 березня. - №9

Дудоров О. Ухилення від сплати податків: момент закінчення злочинів // Закон і бізнес. – 1998. – 18 березня. - № 11.

Дудоров О. Тлумачення ознак фіктивного підприємництва у доктрині та правозастосовчій практиці //Підприємництво, господарство і право. – 2002. - № 2. – С. 83-87; № 3. – С. 71-74.

Дудоров О.О. Коментар статей 209 і 209¹ Кримінального кодексу України // Протидія відмиванню доходів, здобутих злочинним шляхом. Збірник нормативно-правових актів, міжнародних документів, коментарі. – К.: Атіка, 2003. – с. 203-244.

Протидія відмиванню доходів, здобутих злочинним шляхом. Збірник нормативно-правових актів, міжнародних документів, коментарі. – К.: Атіка, 2003. – 256 с.

Боротьба з відмиванням коштів: правовий, організаційних та практичний аспекти // С.Г. Гуржій, О.Л. Копиленко, Я.В. Янушевич та ін. – К.: Парлам. вид-во, 2005. – 216 с.

Лемешко О.М. Кримінально-правова оцінка легалізації наркодоходів. – Х.: Видавець СПД ФО Н.М., Вапнярчук Н.М., 2004. – 112 с.

Відповідальність за порушення законодавства, спрямованого на запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом // Законодавство України: Науково-практичні коментарі. – 2005. – № 7. – с. 3-148.

Йоффе М. Кримінально – правові та процесуальні аспекти звільнення від кримінальної відповідальності за ухилення від сплати податків // Право України. – 2002. - № 10. – С. 67 – 70.

Жирний Г.Ю., Дацюк Н.В. Деякі питання складу ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів // Матеріали наукової конференції професорсько-викладацького складу Донецького державного університету. – Донецьк, 1998. – С.60-61.

Качка Тарас. Боротьба з відмиванням грошей: Комплексний порівняльно-правовий аналіз відповідності законодавства України acquis Європейського Союзу в сфері боротьби та запобігання легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом. – К.: Видавництво «Реферат», 2004. – 288 с.

Коляда П. „Випрані” гроші – 2 // Юридичний вісник України. – 2002. – 25 – 31 травня; 1 – 7 червня.

Короткевич М.Є., Андрушко П.П. Переднє слово; Узагальнення практики розгляду судами України кримінальних справ про злочини, передбачені статтями 209, 209¹ та 306 КК України // Законодавство України: Науково-практичні коментарі. – 2005. – № 7. – с. 3-9; 16-35.

Кураш Я.М., Козина А.А. Ухилення від сплати податків, зборів та інших обов’язкових платежів: деякі питання щодо кваліфікації. //Фінансова злочинність: Зб. матеріалів міжнар. наук.- практ. семінару, (Харків), 12-13 лют. 1999 р. – Х.: “Право”, 2000. – С. 45-50.

Кравченко О.О. Про окремі проблеми, що виникають у практиці застосування ст.201 Кримінального кодексу України // Вісник Верховного Суду України. – 2005. – № 3. – С. 44 – 47.

Лисенко В.В. Особливості кримінально – правової кваліфікації незаконного відшкодування податку на додану вартість за експортними операціями: Законодавство України: Науково – практичні коментарі. – 2002. - № 2. – С. 79 – 87.

Мойсик В.Р. Про об’єкт і предмет шахрайства з фінансовими ресурсами // Вісник Верховного Суду України. – 2002. - № 1. – С. 34 – 41.

Мойсик В.Р. Проблеми відмежування шахрайства з фінансовими ресурсами від злочинів проти власності // Адвокат. – 2002. - № 1. – С. 3 – 10.

Мойсик В., Андрушко П. Відповідальність за ухилення від сплати податків: законодавство, практика застосування і напрями вдосконалення // Юридичний вісник України: ІПБ. - 1998. – 2-8 квітня; 9-15 квітня; 23-29 липня.

Мойсик В.Р., Андрушко П.П. Роз’яснення Пленуму сприятимуть усуненню розбіжностей у судовій практиці // Вісник Верховного Суду України. – 1999. – №. 3 – С. 16-22.

Мойсик В.Р., Андрушко П.П. Шахрайство з фінансовими ресурсами (ст. 148⁵ КК України) // Вісник Верховного Суду України. – 2000. - № 2. – С. 32-37.

Мойсик В.Р., Дудоров О.О Порівняльно-правовий аналіз законодавства США та України про відповідальність за ухилення від сплати податків // Адвокат .- 1998. - № 2. – С.12-17.

Михайлов В.И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности: Правовое регулирование, уголовная ответственность, оперативно-розыскные мероприятия и международное сотрудничество. – СПб: Издательство «Юридический центр Пресс», 2002. – 427 с.

Навроцький В.О. Теоретичні проблеми кримінально-правової кваліфікації. – К.: Атіка, 1999. – С. 199-202, 235-236, 425-427.

Навроцький В.О. Злочини проти держави. Лекції для студентів юридичного факультету. - Львів, 1997. - 48 с.

Нікулов В. Боротьба з легалізацією „брудних” грошей // Вісник прокуратури. – 2002. - № 2002. - № 6. – С. 89 – 93.

Никулина В.А. Отмывание «грязных» денег. Уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. – М.: ООО Издательство «Юрлитинформ», 2001. – 160 с.

Осадчий В.И. Мошенничество с финансовыми ресурсами // Все о бухгалтерском учете. – 1996. - № 46.

Паламаренко Я. Реалізація законодавства про відповідальність у податковій сфері: деякі проблеми //Право України. – 2001. - № 5. – С. 56-58.

Папаика А., Филиппов В., Лобач В., Белинский Е. Ответственность должностных лиц предпринимательских структур и частных предпринимателей за преступления, связанные с налогообложением // Предпринимательство, хозяйство и право. - 1997. - №6. - С. 27-31.

Перепелица А.И. Уголовная ответственность за преступления в сфере финансовой деятельности и обращения ценных бумаг (комментарии к действующему законодательству). – Х.: «Одиссей», 1998. – С. 3-17; 17-38.

Пивоваров В.В. Криминологические и уголовно-правовые аспекты мошенничества с финансовыми ресурсами. //Фінансова злочинність: Зб. матеріалів міжнар. наук.- практ. семінару, (Харків), 12-13 лют. 1999 р. – Х.: “Право”, 2000. – С. 91-95.

Попович В.М. Стан організаційно – правового забезпечення протидії відмиванню доходів злочинного походження в Україні: Кримінологічний аспект // Правові проблеми боротьби зі злочинністю. Книга 2. – Харків: Східно – регіональний центр гуманітарно – освітніх ініціатив, 2002. – С. 164 – 201.

Процюк О.В. Контрабанда: кримінально-правовий аналіз предмета злочину // Вісник Верховного Суду України. – 2004. – ; 4. – с. 45.

Пшонка В. Господарсько-правові заходи подолання тінизації економіки // Право України. – 1999. - № 5. – С. 39-42.

Русаков В.А. Питання застосування статті 201 «Контрабанда» Кримінального кодексу України // Новий Кримінальний кодекс Укрїни. Питання застосування і вивчення: Матеріали міжнар. наук.-практ. конф. [Харків, 25-26 жовтня 2001 р.]. – К.: Хрінком Інтер, 2002. – с.

Рымарук А.И., Лысенков Ю.М., Капустин В.В., Синянский А.А. Отмывание грязных денег: международные и национальные системы противодействия. Под редакцией профессора Рымарука А.И. – К.: Юстиниан, 2003. – 544 с.

Савченко О. Особливості боротьби зі злочинністю в податковій сфері // Право України. – 1999. - № 9. – С. 70-72.

Сокира Л. Відповідальність за злочини у сфері оподаткування // Вісник прокуратури. – 2002. - № 6. – С. 28 – 31.

Струкова А.А. /Анжелика Алексеевна/ Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте: Уголовно-правовая характеристика. – СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2002. – 224 с.

Сухов Ю. Кримінальна відповідальність за вчинення злочинів у сфері оподаткування та її вдосконалення // Право України. – 2000. - № 1. – С. 86-91.

Сухов Ю.Ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів: конкуренція кримінально-правових норм, кваліфікація за сукупністю злочинів. // Підприємництво, господарство і право. – 2000. - № 2. – С. 43-50.

Туркевич І., Шапченко С. Деякі питання криміналізації відмивання доходів, одержаних незаконним шляхом // Предпринимательство, хозяйство и право. – 1998. - № 12. – С. 19-21.

Усатий Г.О. Стаття 212 Кримінального кодексу України: здобутки і недоліки: Законодавство України: Науково – практичні коментарі. – 2002. - № 2. – С. 115 – 117.

Усатий Г.О. „Випрані” гроші // Юридичний вісник України. – 2002. – 27 квітня – 3 травня.

Черечукіна Л. Доказування свідомо неправдивих відомостей як обов’язкової ознаки суб’єктивної сторони шахрайства з фінансовими ресурсами // Право України. – 1999. - № 10. – С. 64-66.

Чернявський С.С. Злочини у сфері банківського кредитування (проблеми розслідування та попередження): Навч. Посібник / За заг. ред. О.М. Джужи. – К.: Хрінком Інтер, 2003. – 264 с. – Бібліогр.: с. 257-261.

Нормативні акти та судова практика

Про державну податкову службу в Україні: Закон від 4 грудня 1990 р. в редакції Закону від 24 грудня 1993 р. // ВВР. – 1994. – № 15. – Ст. 84; 1995. - № 1. – Ст. 3; № 30. – Ст. 229; 1996. - № 31. – Ст. 148; 1998. - № 29. – Ст. 190; 2000. - № 30. - Ст. 240; № 36. – Ст. 298; 2001. - № 10.- Ст. 44; 2002. - № 16. – Ст. 114; № 17 – Ст. 117.

Про зовнішньоекономічну діяльність: Закон України від 16 квітня 1991 р. //ВВР. – 1991. - № 29. – Ст. 377; 1999. - № 7. – Ст. 49; 2000. - № 24. – Ст. 186; № 38 – Ст. 318; ОВУ. – 2002. - № 7. – Ст. 276.

Про порядок погашення зобов’язань платників податків перед бюджетами та державними цільовими фондами: Закон України від 21 грудня 2000 р. № 2181-ІІІ // ВВР. - 2001. - №10. - Ст. 44; 2002. - № 17. – Ст. 117

Про запровадження в порядку експерименту єдиного (фіксованого) податку для сільськогосподарських товаровиробників: Закон від 15 січня 1998 р. // ВВР, 1998, № 25, Ст. 147.

Про вивезення, ввезення та повернення культурних цінностей: Закон України від 21 вересня 1999 р. //ВВР. – 1999. - № 48. – Ст. 405.

Про порядок ввезення (пересилання) в Україну, митного оформлення й оподаткування особистих речей, товарів та транспортних засобів, що ввозяться (пересилаються) громадянами на митну територію України: Закон України від 13 вересня 2001 р. //ВВРУ. – 2002. - № 1. – Ст. 2; ГУ – 2001. – 9 жовтня.

Про прибутковий податок з громадян Розділ ІV: Декрет Кабінету Міністрів України від 26 грудня 1992 р. //ВВР. – 1993. - № 10. – Ст. 77; № 26. – Ст. 281; № 34. – Ст. 356; 1996. - № 9. – Ст.41; № 45. – Ст. 234; 1998. - № 30-31. – Ст.195; 1999. - № 4. – Ст. 35; № 25. – Ст. 211; 2000. - № 5. – Ст. 34; № 32. – Ст. 254; 2001. - №10. - Ст. 44.

Про систему оподаткування: Закон України від 25 червня 1991 р. в редакції Закону від 18 лютого 1997 р. // ВВР. – 1997. – №16. – Ст. 119; № 22. – Ст. 159; № 29. - Ст. 190; 1998. - № 20. – Ст.104; 1999. - № 26. – Ст. 215; № 51. – Ст. 455; 2002. - № 16. – Ст. 114; № 17. – Ст. 117.

Про місцеві податки і збори: Декрет Кабінету Міністрів України від 20 травня 1993 р. № 56-93 // ВВР. – 1993. – № 30. – Ст. 336; № 32. – Ст. 340; 1995. - № 30. – Ст. 229; ОВУ. – 2000. – № 27. – Ст. 1112.

Про кредитні спілки: Закон України від 20 грудня 2001 р.// ОВУ. – 2002. - № 3. – Ст. 79.

Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні: Закон від 16 липня № 996-ХІV 1999 р. // ВВР. – 1999. – № 40. – Ст. 365; 2000. – № 38. – Ст. 318.

Про систему валютного регулювання і валютного контролю: Декрет Кабінету Міністрів України від 19 лютого 1993 р. //ВВР. – 1993. – №17. – Ст.184; 1994.- № 20.- Ст. 64; 1995.- №16. - Ст. 113; 1999. - № 37. – Ст. 334.

Про податок з доходів фізичних осіб: Закон України від 22 травня 2003 р. // ВВР. – 2003. – № 37. – Ст.308; 2004. – № 1718. – Ст. 250; № 25. – Ст.345;

Про Національний банк України: Закон України від 20 травня 1999 р. № 679-ХІV //ВВР. – 1999. – № 29. – Ст. 238; 2000. – № 14-15-16. – Ст. 121; № 29. – Ст. 230; № 42. – Ст. 351; 2001. – № 5-6. – Ст. 30; ОВУ. – 2002. - № 7. – Ст. 275.

Митний кодекс України: Прийнятий Законом України від 11 липня 2002 р.// ВВР. – 2002. - № 38. – 39. – Ст. 288.

Про запобігання та протидію легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом: Закон України від 28 листопада 2002 р.// ГУ. – 2002. – 10 грудня.

Про порядок ввезення (пересилання) в Україну, митного оформлення й оподаткування особистих речей, товарів та транспортних засобів, що ввозяться (пересилаються) громадянами на митну територію України: Закон від 13 вересня 2001 р. //ГУ. - 2001. – 9 жовтня.

Положення про Комісію з питань діяльності підприємств та організацій громадських організацій інвалідів: Затверджено постановою Кабінету Міністрів України від 26 грудня 2000 р. № 1888 //ОВУ. – 2000. – № 52. – Ст. 2265.

Інструкція про порядок видачі індивідуальних ліцензій на здійснення інвестицій за кордон: Затв. постановою Правління Національного банку України 16 березня 1999 р. № 122 //ОВУ. – 1999. – № 17. – Ст. 754.

Положення про надання індивідуальних ліцензій на право відкриття юридичними особами - резидентами України рахунків в іноземних банках: Затв. постановою Правління Національного банку України від 5 травня 1999 р. № 221 із змінами від 27 грудня 1999 р. № 619 //ОВУ. – 1999. – № 20. – Ст. 907; 2000. – № 2. – Ст. 48.

Про Сорок рекомендацій Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF): Затверджено постановою Кабінету Міністрів України та Національного банку України від 28 серпня 2001 р. № 1124 // УК. – 2001. – 1 вересня

Положення про порядок надання фізичним особам - резидентам України індивідуальних ліцензій на відкриття рахунків за межами України та розміщення на них валютних цінностей: Затв. постановою Правління Національного банку України від 2 листопада 2000 р. № 431 //ОВУ. – 2000. – № 47. – Ст. 2046; Галицькі контракти. – 2000. – № 49. – Дебет-кредит. – С. 105-108.

Положення про валютний контроль: Затверджено Постановою Правління Національного банку України від 8 лютого 2000 р. № 49 //ОВУ. – 2000. – № 14. – Ст. 573.

Правила здійснення переказів іноземної валюти за межі України за дорученням фізичних осіб та одержання фізичними особами в Україні переказаної їм із-за кордону іноземної валюти: Затв. постановою Правління Національного банку України від 17 січня 2001 р. № 18 //ОВУ. – 2001. - № 6. – Ст. 245.

Порядок декларування валютних цінностей, цінностей, предметів, що переміщуються через митний кордон України громадянами, і оформлення митної декларації: Затверджено Наказом Держмитслужби України від 22 листопада 2001 р. № 763 //ОВУ. – 2001. - № 50. – Ст. 2246.

Правила користування електричною енергією. Затверджено постановою НКРЕ від 31 липня 1996 р. № 28 в редакції постанови від 22 серпня 2002 р. № 928// ОВУ. – 2002. - № 50. – Ст.___ (Закон і бізнес. – 2002. – 7 грудня)

Про деякі питання застосування законодавства про відповідальність за ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів: Постанова Пленуму Верховного Суду України від 26.03.1999 р. № 5 // ВВСУ. – 1999. – № 3. – С. 11-16; Постанови … Т. 2. – С. 149-157.

Конвенція про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом: Прийнята 8 листопада 1990 р. у м. Страсбурзі. Ратифікована Законом від 17 грудня 1997 р. № 738/97-ВР //ОВУ. – 1998. – № 13. – С. 303-321.