- •Утверждена
- •Зав. Кафедрой ФиБд _______________________ н.В. Бекетов
- •Программа
- •Государственного междисциплинарного экзамена
- •По специальности 080105 «Финансы и кредит»
- •«Основы аудита»
- •«Экономический анализ»
- •«Финансы»
- •1.Характеристика современной финансовой системы.
- •2.Государственные внебюджетные фонды.
- •3.Межбюджетные отношения.
- •4.Современная налоговая система.
- •5.Государственный финансовый контроль.
- •6.Финансовая политика.
- •7.Управление финансами.
- •8.Государственный кредит.
- •9.Формирование доходов бюджетов.
- •10.Финансовое планирование.
- •«Деньги, кредит, банки»
- •«Финансы организаций (предприятий)»
- •«Финансовый менеджмент»
- •Содержание финансового менеджмента. Финансовые инструменты.
- •2. Базовые концепции финансового менеджмента.
- •«Страхование»
- •1. Экономическая сущность страхования и его роль в экономике.
- •2. Правовое регулирование страховой деятельности в рф. Государственное регулирование страховой деятельности.
- •4. Основные отрасли страхования.
- •5. Сущность и значение сострахования и перестрахования.
- •6. Финансовые основы страховой деятельности
- •8. Инвестиционная деятельность страховщиков
- •9. Страховой рынок России
- •«Бюджетная система рф»
- •«Рынок ценных бумаг»
- •Понятие и основные функции ценных бумаг. Классификация ценных бумаг и финансовых инструментов.
- •Инфраструктура рынка ценных бумаг: его структура, функции и основные участники.
- •Операции на рынке ценных бумаг. Эмиссия ценных бумаг.
- •Характеристика первичного и вторичного рынков ценных бумаг.
- •Формирование портфеля ценных бумаг.
- •Характеристика профессиональных и непрофессиональных участников ценных бумаг.
- •«Инвестиции»
- •Основные понятия и содержание инвестиций.
- •2. Основные понятия и составляющие инвестиционного процесса.
- •3. Основные участники инвестиционной деятельности (инвестор, государство, финансовые институты).
- •4. Инвестиции в ценные бумаги.
- •5. Принятие решений по инвестированию в отдельные ценные бумаги.
- •6. Инвестиционный портфель: понятие, классификация, принципы формирования. Модель Марковица.
- •7. Основные теории нахождения оптимального инвестиционного портфеля.
- •9. Состав и содержание инвестиционных проектов.
- •10. Основные этапы оценки эффективности инвестиционного проекта.
- •11. Краткая характеристика основных методов оценки эффективности инвестиционного проекта.
- •12. Риски инвестиционных проектов.
- •13. Принятие решений по реальному инвестированию.
- •14. Финансирование капитальных вложений.
- •«Управленческий учет »
- •По специализации «налоги и налогообложение»
- •Косвенные налоги: понятие, критерии выделения, состав, характеристика основных видов косвенных налогов.
- •По специализации «банковское дело» «учет и операционная деятельность в банках»
- •«Банковское законодательство»
- •«Организация денежно-кредитного регулирования»
- •«Организация деятельности центрального банка»
- •«Организация деятельности коммерческих банков»
- •Лаврушин о.И. Основы банковского дела: Учебное пособие. – м., 2008
«Финансовый менеджмент»
-
Содержание финансового менеджмента. Финансовые инструменты.
Понятие «финансовый менеджмент». Объект и субъект финансового менеджмента. Цель и задачи финансового менеджмента. Основные принципы финансового менеджмента. Понятие «финансовый инструмент». Финансовые активы. Финансовые обязательства. Первичные финансовые инструменты (долевые и долговые инструменты, договор займа, кредитный договор, факторинг, договор лизинга). Вторичные финансовые инструменты (опцион, фьючерс, форвард, своп, операции РЕПО). Спекулирование и хеджирование.
2. Базовые концепции финансового менеджмента.
Теория портфеля. Концепция цены капитала. Концепция структуры капитала. Концепция денежного потока. Концепция временной ценности денежных ресурсов. Концепция анализа дисконтированного денежного потока. Концепция альтернативных затрат. Концепция компромисса между риском и доходностью. Модель оценки финансовых активов с учетом систематического риска. Концепция идеальных рынков капитала. Концепция (гипотеза) эффективности рынка капитала. Концепция асимметричности информации. Концепция агентских отношений.
3. Информационное обеспечение финансового менеджмента.
Понятия «информация» и «информационное обеспечение финансового менеджмента». Основные требования к информации, используемой в принятии финансовых решений. Классификация информации. Система показателей информационного обеспечения финансового менеджмента. Внешние и внутренние пользователи финансовой информации.
4. Финансовое планирование и прогнозирование деятельности предприятия.
Цель и задачи планирования финансовой деятельности. Стратегическое, долгосрочное и краткосрочное финансовое планирование. Финансовая стратегия. Оперативное планирование. Методы прогнозирования основных финансовых показателей. Бюджетирование.
5. Источники финансирования деятельности предприятия.
Долгосрочное финансирование за счет акционерного капитала. Долгосрочное финансирование за счет заемных средств. Новые методы финансирования: опцион, ипотека, лизинг. Балансовые модели управления источниками финансирования.
6. Стоимость и структура капитала.
Стоимость капитала: понятие и сущность. Стоимость источников собственного и заемного капитала. Средневзвешенная и предельная стоимость капитала. Стоимостные оценки предприятия. Взаимосвязь между стоимостью предприятия и стоимостью ее капитала. Теория Модильяни-Миллера. Управление собственным капиталом.
7. Оперативный финансовый менеджмент.
Темп устойчивого роста бизнеса. Основные показатели устойчивости экономического роста. Производственный и финансовый леверидж. Эффект операционного, финансового и общего рычага. Порог рентабельности. Запас финансовой прочности.
8. Управление оборотным капиталом.
Состав и структура оборотных средств. Сущность и основные приемы управления дебиторской задолженностью. Управление запасами. Принятие решений о структуре оборотных средств. Управление денежными средствами и их эквивалентами.
9. Денежные потоки на предприятии и методы их оценки.
Понятие и сущность денежного потока. Классификация денежного потока. Прямой и косвенный методы анализа денежных средств: преимущества, недостатки, краткая характеристика. Принципы и цели управления денежными потоками на предприятии. Методы управления денежными потоками.
10. Основные показатели оценки финансового состояния предприятия и методы прогнозирования банкротства.
Понятия «ликвидность», «платежеспособность», «финансовая устойчивость». Абсолютные и относительные показатели ликвидности и платежеспособности. Основные коэффициенты финансовой устойчивости. Модели Альтмана, Бивера, Лиса и Таффлера. Отечественные модели прогнозирования банкротства.
11. Риск и доходность финансовых активов.
Понятие и виды рисков. Риск и доходность портфельных инвестиций. Вариация. Стандартное отклонение. Методы финансирования и управления рисками. Удержание. Передача. Страхование. Диверсификация.
Список рекомендуемой литературы:
1. Ковалев В.В. Финансовый менеджмент: теория и практика. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Изд-во Проспект, 2009 – 1024 с.
2. Ермасова Н.Б. Финансовый менеджмент: учеб. пособие / Н.Б. Ермасова, С.В. Ермасов. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Издательство Юрайт ; ИД Юрайт, 2010 – 621 с.