3.2. Определение капитальных затрат для нового варианта
Проведем анализ расходов по введению системы в компании ООО «АФК - групп». Определим капитальные затраты, т.е. те вложения которые производятся один раз при введении нового варианта. К таким затратам будут относится затраты на программное обеспечение, на настойку соответствующего программного обеспечения и на обучение персонала.
Таблица 3.4. Капитальные затраты
|
Капитальные затраты |
Стоимость, руб |
|
Настройка ПО |
5000 |
|
Обучение персонала |
4000 |
|
Итого |
9000 |
3.3. Определение эксплуатационных затрат для нового варианта
В состав текущих затрат на эксплуатацию электрооборудования входят:
1. Годовые затраты на обслуживание и текущий ремонт Сро;
2. Годовые амортизационные отчисления Са.
Таблица 3.5. Постоянные затраты
|
Затраты, руб |
Периоды |
||||
|
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|
|
Затраты на обслуживание и текущий ремонт |
1540 |
1540 |
1540 |
1540 |
1540 |
|
Амортизационные отчисления |
1800 |
1800 |
1800 |
1800 |
1800 |
|
Итого |
3340 |
3340 |
3340 |
3340 |
3340 |
Экономия от предлагаемого варианта представлена в таблице 3.6.
Таблица 3.6. Экономия
|
Экономия |
Периоды |
||||
|
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|
|
Снижение затрат на проведение анализа , руб. |
27 919.8 |
27 919.8 |
27 919.8 |
27 919.8 |
27 919.8 |
На данный момент при отсутствии информационной системы вся работа по обработке информации ведется вручную. Подобные действия занимают от 2 до 3 рабочих дней и их выполняет два сотрудника в отделе. Зная заработную плату за час (в среднем она составляет 72,7 руб/час) можно посчитать заработную плату в день при условии, что 8 часовой рабочий день 72,7 руб\час*8=581,66 руб\день. Можно подсчитать, что подобное ведение работы с документацией обходится предприятию в сумму равную 581,66*2*2 = 2326,65 рублей в месяц (берется среднее значение дней по обработке информации, а именно 2). В год, таким образом, эта сумма составит 2326,65*12 = 27 916,8 рублей.
3.4. Определение экономического эффекта
Расчет экономического эффекта произведен на основании чистого дисконтированного дохода (ЧДД), определенного как сумма текущих эффектов за весь расчетный период, приведенная к начальному шагу.
Сумма инвестиций в данный проект будет равна К0 = 16123.20 + 35500 = 51623.20 руб.
Норма
дисконта r
=
=0,0023.
Экономические показатели эффективности разрабатываемого проекта представлены в таблице 3.7.
Таблица 3.7
|
|
Периоды |
||||
|
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|
|
Инвестиции |
25123.2 |
- |
- |
- |
- |
|
Экономия |
27 919.8 |
27 919.8 |
27 919.8 |
27 919.8 |
27 919.8 |
|
Расходы |
3340 |
3340 |
3340 |
3340 |
3340 |
|
1/(1+r)t |
0,99773 |
0,99547 |
0,99321 |
0,99096 |
0,98871 |
|
Текущий эффект |
-543.4 |
24579.8 |
24579.8 |
24579.8 |
24579.8 |
|
Дисконтированный эффект |
18555.63 |
45989.87 |
73424.11 |
100736.95 |
128049.8 |
|
Сальдо, нарастающим итогом (ЧДД нарастающим итогом) |
18555.63 |
64545.5 |
137969.61 |
238706.56 |
366756.36 |
Из рис. 3.2. видно, что срок окупаемости проекта равен 8 месяцам. Чистый дисконтированный доход к пятому году реализации проекта составит 366756.36 рублей.
Рис 3.2. График окупаемости проекта