3 Экономическая часть

3.1 Расчет капитальных вложений до реконструкции АЗС на 1000 заправок в сутки в городе Уфе

Таблица 1 – расчет капитальных вложений до реконструкции АЗС на 1000 заправок в сутки в городе Уфе

Наименования затрат	Показатели тыс. руб.	Структура, %
Строительно – монтажные работы	16985,46	77,8
Оборудование	3765,59	17,24
Прочие	1080,50	4,94
Основные фонды	21831,64	100

3.2 Расчет издержек обращения и себестоимости перекачки

3.2.1 Расчет годового фонда заработной платы

Заработная плата по тарифу рассчитывается как произведение тарифной ставки, суммарного фонда рабочего времени и численности рабочих:

- тарифная ставка оператора Y разряда – 135,50 руб/час;

- тарифная ставка оператора IV разряда – 131,0 руб/час;

- оклад мастера –15000 руб.месяц;

- оклад электрослесаря –9000 руб.месяц;

Суммарный годовой фонд рабочего времени 2508 часов в год.

На АЗС работают 4 операторов (V) разряда; 3 оператора (IV) разряда; 1 мастер и 1 электрослесарь (данные взяты с АЗС Лукойл №02132)

(V) = 135,50 × 2508 × 4 = 13593366 тыс.руб

(IV) = 131,0 × 2508 × 3 = 985644 тыс.руб

(V) = 135,50 × 2 × 11 × 4 × 17= 202708 тыс.руб

(IV) = 131,0 × 2 × 11 × 3 × 17 =146982 тыс.руб

где n1 – тарифная ставка оператора;

n2 – количество смен;

n3 – 11 часов работы;

n4 – число работающих;

n5 – число праздничных дней;

n6 – оплата в двойном размере.

3.2.2 Определяем годовую заработную плату:

= + + + ;

(V) = 234,40 + 316,40 + 39,10 – 57,51 = 647,38 тыс.руб.

(IV) = 68,00 + 91,80 + 11,33 – 16,68 = 187,81 тыс.руб.

(мастера) = 71,16 + 96,10 = 167,23 тыс.руб.

(эл.слес.) = 48,84 +65,93 = 114,77 тыс.руб.

Таблица 2 – Расчет годового фонда заработной платы

Наименование	Численность, чел.	Раз-ряд	Тариф-ная ставка	., тыс.руб.	тыс.руб.	тыс.руб	тыс.руб	, тыс.руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
оператор	5	V	135,50	1359,336	407,80	31,859	405,42	2204,415

Продолжение таблицы 2

1	2	3	4	5	6	7	8	9
мастер	1	̶	15000	180,00	54,00	̶	̶	234,00
Электро слесарь	1	̶	9000	108,00	32,40	̶	̶	140,4
всего	10	̶	̶	̶	̶	̶	̶	4181,91

3.2.3 Определяем отчисления на социально – медицинское страхование, они планируются в размере 30% от годового фонда заработной платы:

=

= 4184,91× = 1255,47 тыс.руб.

3.2.4 Определяем амортизационные отчисления, они планируются по нормам амортизации от стоимости основных фондов в размере 10%:

А = ОФ × ,

где – норма амортизации 10%.

А = 21831,64 × = 2183,164 тыс.руб.

3.2.5 Определяем затраты на текущий ремонт, они планируются в размере 0,5% от стоимости основных фондов:

= ОФ ×

21831,64 × = 109,1 тыс.руб.

3.2.6 Определяем затраты на электроэнергию, планируются по нормам расхода:

= Н × Ц

где Н – средний годовой расход электроэнергии, равен 123000 кВт (данные взяты из АЗС)

Ц – стоимость электроэнергии за 1 кВт/час, равна 2,74 руб

= 12300 × 2,74 = 33,702 тыс.руб.

3.2.7 Определяем годовой расход воды:

= Q × Ц

где Q – годовой расход воды, равен 84;

Ц – стоимость воды за 1, равна 19,46 руб.

= 84 × 19,46 = 1,63 тыс.руб.

3.2.8 Определяем прочие расходы, которые планируются в размере 20% от суммы заработной платы:

= × ,

4184,91 × = 836,982 тыс.руб.

Таблица 3 – Эксплуатационные расходы

Наименование	Сумма,тыс.руб.	Структура %
Заработная плата	4184,91	48,63
Медицинское страхование	1255,47	14,59
Амортизационные отчисления	21831,164	25,37
Текущий ремонт	109,1	1,27
Электроэнергия	33,702	0,39
Вода	1,63	0,02
Прочие	836,982	9,73
Всего	8604,958	100%

3.3 Расчет технико – экономических показателей

3.3.1 Расчет количества заправок в сутки

N = 1000 × 365 = 365000 заправок

3.3.2 Расчет производительности труда:

=,

где Q – годовая реализация нефтепродукта, равна 9800 тыс.л

ч – численность работающих на АЗС 19 человек( данные взяты из АЗС)

= 1088,89 тыс.л/чел

3.4 Определяем прибыль АЗС

= – (-Э)

где ̶ цена продажи нефтепродукта с АЗС;

̶ цена покупки нефтепродукта с нефтебазы в год;

Э – эксплуатационные затраты.

Таблица 4 – Реализация и стоимость нефтепродукта

Наименование нефтепродукта	Реализация, т/год	Стоимость нефтепродукта (покуп.) тыс.руб/т	Стоимость нефтепродукта (прод.), тыс.руб/т
АИ – 95 Экто	2800	28,96	39,10
АИ – 92 Евро	2300	26,15	35,30
АИ – 92 Экто	3000	26,37	35,60
ДТ Экто	1700	29,00	39,15
Всего	9800

3.4.1 Определяем годовые затраты на покупку нефтепродукта

АИ – 95 Экто = 2800 × 28,96 = 81088 тыс.руб/год

АИ– 92 Евро = 2300 × 26,15 = 60145 тыс.руб/год

АИ – 92 Экто = 3000 × 26,37= 79110 тыс.руб/год

ДТ Экто = 1700 × 29,00= 49300 тыс.руб/год

Всего = 81088+ 60145 + 79110 + 49300 = 269643 тыс.руб/год.

3.4.2 Определяем годовую стоимость от реализации

АИ– 95 Экто = 2800 × 39,10 = 109480 тыс.руб

АИ – 92 Евро = 2300 × 35,30 = 81190 тыс.руб

АИ – 92 Экто = 3000 × 35,60 = 106800 тыс.руб

ДТ Экто = 1700 × 39,15 = 66555 тыс.руб

Всего = 109480 + 81190 + 106800 + 66555 = 364025 тыс.руб.

= 364025 – (269643 + 8604,64) = 85777,04 тыс.руб.

Таблица 5 – затраты на покупку и стоимости от реализации нефтепродукта в год

Наименование нефтепродукта	Затраты на покупку нефтепродукта тыс.руб	Стоимость от реализации ,тыс.руб
АИ – 95 Экто	81088	109480
АИ – 92 Евро	60145	81190
АИ – 92 Экто	79110	106800
ДТ Экто	49300	66555
Всего	269643	364025

3.5 Расчет капитальных вложений после реконструкции

На данной АЗС проводится реконструкция для увеличения пропускной способности АЗС, следовательно увеличение объема продаж нефтепродуктов. На предполагаемую реконструкцию АЗС потребуется 4800 тыс.руб. ( данные взяты с места практики АЗС Лукойл №02132)

Предполагаемая реализация после реконструкции состоит 10200т.в год.

3.5.1 Расчет производительности труда:

= ,

где Q – годовая реализация нефтепродукта, равна 10200 тыс.л.в год

ч – численность работающих на АЗС 19 чел.

( данные взяты с АЗС Лукойл №02132)

= = 1133,33 тыс.л/чел

3.5.2 Определяем прибыль ( АЗС Лукойл №02132)

= – (-Э)

где ̶ цена продажи нефтепродукта с АЗС;

̶ цена покупки нефтепродукта с нефтебазы в год;

Э – эксплуатационные затраты.

=387148 –(290526 – 8604,96) = 88017,04 тыс.руб

3.5.3 Определяем срок окупаемости после реконструкции

Т = ,

где – капитальные вложения до реконструкции = 2831,64 тыс.руб)

- капитальные вложения после реконструкции ( = 26400 тыс.руб)

Т = = 2,04 год

Таблица 6 – Технико ̶ экономические показатели

Показатели	Числовое значение
	до реконструкции	после реконструкции
Капитальные вложения, тыс.руб.	21831,64	26400
Годовая реализация нефтепродукта, т/год	9800	10200
Производительность труда, т/чел	1088,89	1133,33
Прибыль, тыс.руб.	85777,04	88017,04
Срок окупаемости, год		2,04

Вывод: Реконструкция АЗС – 1000 заправок в сутки экономически выгодно, так как рассчитан срок окупаемости равен 2,04 года, что меньше нормативного 6,7 лет.