MOYa_ODKB
.doc
|
|||||||||||
Федеральное государственное автономное образовательное учреждение |
|||||||||||
высшего профессионального образования |
|||||||||||
«Северный (Арктический) федеральный университет имени М.В. Ломоносова» |
|||||||||||
|
|||||||||||
|
Кафедра финансов и кредита |
|
|||||||||
|
(наименование кафедры) |
|
|||||||||
|
|
|
|||||||||
|
Коломоец Эльвира Валерьевна |
|
|||||||||
|
(фамилия, имя, отчество студента) |
|
|||||||||
|
|
|
|||||||||
|
Институт экономики |
|
|||||||||
|
Отделение бизнес-образования |
|
|||||||||
|
курс |
4 |
группа |
124 |
|
|
|||||
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|||||||||
|
По дисциплине |
|
Организация деятельности коммерческого банка |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
На тему |
|
Анализ деятельности коммерческого банка |
|
|||||||
|
|
(наименование темы) |
|
||||||||
|
Вариант № 9 |
|
|||||||||
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|||||||||
|
|
||||||||||
|
|
||||||||||
|
|
||||||||||
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||
|
Отметка о зачёте |
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|||||||
|
Руководитель |
доцент |
|
|
|
Г. А. Кируца |
|
||||
|
|
(должность) |
|
(подпись) |
|
(и.,о., фамилия) |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
(дата) |
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Архангельск |
|
|||||||||
|
2012 |
|
Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Северный (Арктический) федеральный университет
Институт экономики
Кафедра финансов и кредита
ЗАДАНИЕ НА КОНТРОЛЬНУЮ РАБОТУ
по дисциплине Организация деятельности коммерческого банка
Студенту 4 курса 124 группы отделения бизнес - образования
Коломоец Эльвире Валерьевне
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ: Кируца Г.А. Анализ деятельности коммерческого банка: Методические указания к выполнению контрольной работы – Архангельск: Издательство АГТУ, 2006. – 39 с. (Вариант № 9)
Руководитель работы Г.А. Кируца
ЛИСТ ЗАМЕЧАНИЙ
ОГЛАВЛЕНИЕ
1 ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ |
5 |
2 ПОРЯДОК РАСЧЁТА СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) БАНКА |
8 |
3 ПОРЯДОК РАСЧЕТА НОРМАТИВОВ ЛИКВИДНОСТИ И КРЕДИТНОГО РИСКА |
9 |
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ |
15 |
1 ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ
Таблица 1 - Баланс коммерческого банка, тыс.руб.
Номер счета 1-го порядка |
Номер счета 2-го порядка |
Наименование разделов и счетов баланса |
Вариант 9 |
|||||
актив |
пассив |
|||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
||||
102 |
10204 10205 |
Уставный капитал акционерных банков, сформирован-ный за счет обыкновенных акций принадлежащих: негосударственным организациям; физическим лицам |
|
2900 300 |
||||
106 |
10601 10602 |
Добавочный капитал Прирост стоимости имущества при переоценке Эмиссионный доход |
|
120 28 |
||||
107 |
10701 10702 10703 |
Фонды Резервный фонд Фонды специального назначения Фонды накопления |
|
92 500 240 |
||||
202 |
20202 |
Наличная валюта и платежные документы Касса кредитных организаций |
370 |
|
||||
301 |
30102 |
Корреспондентские счета Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России |
221 |
|
||||
302 |
30202 |
Счета банков по другим операциям Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России |
219 |
|
||||
313 |
31305 31306 |
Кредиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций: на срок от 31 до 90 дней; на срок от 91 до 180 дней |
|
13 26 |
||||
320 |
32002 32005 32006 32015 |
Кредиты, предоставленные банком: на 1 день; на срок от 31 до 90 дней; на срок от 91 до 180 дней; резерв на возможные потери по ссудам |
140 131 80 |
90 |
||||
407 |
40702 |
Счета негосударственных предприятий Коммерческие предприятия и организации |
|
704 |
||||
409 |
40901 40903 |
Средства в расчетах Аккредитивы к оплате; Расчетные чеки, предоплаченные карты |
|
26 39 |
||||
421 |
42103 42105 |
Депозиты негосударственных коммерческих предприятий и организаций: на срок от 31 до 90 дней; на срок от 181 дня до 1 года |
|
520 419 |
||||
423 |
42302 42303 |
Депозиты физических лиц: на срок до 30 дней; на срок от 31 до 90 дней |
|
351 - |
||||
Продолжение таблицы 1 |
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
||||
441-457 |
|
Кредиты, предоставленные на срок от 2 до 7 дней; на срок от 8 до 30 дней; на срок от 31 до 90 дней; на срок от 91 до 180 дней; на срок от 181 дня до 1 года; на срок от 1 года до 3 лет; на срок свыше 3 лет |
- 539 1091 2014 415 603 - |
|
||||
442-457 |
|
Резерв на возможные потери по ссудам |
|
230 |
||||
458 |
|
Просроченная задолженность по предоставленным кредитам |
317 |
|
||||
459 |
|
Просроченные проценты по предоставленным кредитам |
134 |
|
||||
501 |
50105
50106 50112 50114 |
Долговые обязательства приобретенные для перепродажи и по договорам займа Долговые обязательства субъектов российской Федерации и органов местного самоуправления Долговые обязательства банков Переоценка ценных бумаг отрицательные разницы Резерв на возможные потери |
150
147 13
|
40 |
||||
506 |
50605 50612 |
Акции, приобрет-е для перепродажи и по договорам займа Акции кредитных организаций Резерв на возможные потери |
324 |
110 |
||||
521 |
52103 |
Выпущенные депозитные сертификаты со сроком погашения от 91 до 180 дней |
|
690 |
||||
523 |
52304 52305 |
Выпущенные векселя и банковские акцепты со сроком погашения от 91 до 180 дней; со сроком погашения от 181 дня до 1 года |
|
113 112 |
||||
602 |
60202 |
Прочее участие Средства, внесенные банками в уставные капиталы предприятий и организаций |
328 |
|
||||
603 |
60302 60306 60311 60312 60323 |
Расчеты с дебиторами и кредиторами Расчеты с бюджетом по налогам Расчеты с работниками банка по оплате труда Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями Расчеты с прочими дебиторами |
11 19
23 4 |
8
|
||||
604 |
60401 |
Основные средства банков |
624 |
|
||||
606
|
60601 |
Амортизация основных средств Амортизация основных средств |
|
100 |
||||
607 |
60701 |
Капитальные вложения в основные средства и НМА |
310 |
|
||||
608 |
60804 60805 |
Лизинговые операции Имущество, полученное в финансовый лизинг Амортизация основных средств, полученных в лизинг |
69 |
4 |
||||
609 |
60901 60903 |
Нематериальные активы Нематериальные активы Амортизация НМА |
150 |
15 |
||||
610 |
61002 61008 |
Хозяйственные материалы Зап. части Материалы |
50 30 |
|
||||
613 |
61301 61302 |
Доходы будущих периодов Доходы будущих периодов по кредитным операциям Доходы будущих периодов по ценным бумагам |
|
90 60 |
||||
Продолжение таблицы 1 |
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
||||
614 |
61401 |
Расходы будущих периодов Расходы будущих периодов по кредитным операциям |
70 |
|
||||
701 |
|
Доходы |
|
1220 |
||||
702 |
|
Расходы |
814 |
|
||||
703 |
70301 |
Прибыль Прибыль отчетного года |
|
910 |
||||
705 |
70501 |
Использование прибыли Использование прибыли отчетного года |
660 |
|
||||
Итого (баланс): |
10070 |
10070 |
Расшифровки к балансу:
- созданный банком резерв на возможные потери по ссудам составляет 98 % по отношению к расчетному;
- резерв на возможные потери недосоздан на сумму 3 тыс.руб.;
- просроченная свыше 30 дней дебиторская задолженность составляет 30 % от фактической задолженности.