5.3 Сводные показатели по труду и заработной плате

В завершении расчета численности и заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате(Таблица 14). Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Форма 12

Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория работников	Списочная численность			Производительность труда, т/чел.		Полный годовой фонд заработной платы, руб.		Среднегодовая заработная плата, руб.
	Чел.	%
1	2	3	4		5		6
1. Рабочие - всего в том числе:	26,4	72,5	473,48		8 450 165		640 164
основные	13,2	36,2	946,96		3 927 132		297 510
вспомогательные	13,2	36,3	-		4 523 033		342 654
2. Служащие	10	27,5			411 930		315 813
Итого численность персонала	36,4	100	1420,5		8862095		243464,2

6. Расчет проектной себестоимости продукции

В зависимости от характера продукции, выпускаемой проектируемым объектом, рассчитывается ее полная или производственная себестоимость, или внутрицеховые затраты по данному переделу. Если выпускаемая продукция является товарной, то рассчитывается ее полная себестоимость; для полуфабрикатов, предназначенных для дальнейшей переработке на данном предприятии, определяется их производственная себестоимость. При переработке полуфабриката, выпускаемого другим отделением этого же цеха, установить себестоимость которого не представляется возможным, рассчитываются внутрицеховые затраты по данному переделу, которые включают все статьи цеховой себестоимости, кроме затрат на перерабатываемый полуфабрикат.

Для расчета себестоимости или затрат на передел составляется проектная калькуляция, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу.

Нормы расхода сырья, основных материалов и полуфабрикатов на калькуляционную единицу продукции, а также количество используемых отходов принимаются по данным расчета материального баланса из курсового проекта по технологии производства.

Прежде чем составить проектную калькуляцию нужно рассчитать затраты на топливо и энергию в таблице 13. Необходимо определить годовой расход электроэнергии на технологические и двигательные (силовые) цели, ее расход на калькуляционную единицу продукции и рассчитать по одноставочному тарифу себестоимость единицы электроэнергии, по которой она учитывается в себестоимости проектируемой продукции.

Расчёт электроэнергии имеет некоторые особенности. Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:

• перечень и количество силового электрооборудования, используемого для двигательных и технологических целей

• номинальную паспортную мощность единицы каждого вида оборудования

• коэффициент спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (0,7)

коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счёт потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях(1,1)

Наименование силового и технологического оборудования	Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт	Количество единиц электрооборудования, шт.	Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт	Коэффициент спроса	Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях	Заявленная мощность электрооборудования, кВт	Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час	Годовой расход электроэнергии, кВт*ч
Силовое оборудование
Электродвигатели к: Линии резки стекла	25	1	25	0,7	1,1	19,25	3796	73073
Станок обработки кромки стекла	5	1	5	0,7	1,1	3,85	3796	14614,6
Моечная машина	3,5	1	3,5	0,7	1,1	2,695	3796	10230,22
Линия производства триплекса	2,3	1	2,3	0,7	1,1	1,771	3796	6722,716
Итого			35,8			27,566		104640,536
Неучтенное силовое оборудование (15% от учтенного)	-	-	5,37	-	-	4,1349	-	15696,08
Итого силовое оборудование	-	-	41,17			31,7009		1101491,2

Расчёт себестоимости электроэнергии проводят следующим образом.

Сначала определяют плату за всю электроэнергию (З_ЭЛ), получаемую в год от энергосистемы, и учитываются затраты предприятия на содержание собственного энергохозяйства:

З_эл = (WЦ₁)К_э.х

где W-годовой расход электроэнергии, кВт.ч;

Ц₁ - основная плата за каждый кВт заявленной мощности

К_ЭХ – коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия ( примем 1,1).

Таким образом,

З_эл= 1101491,2*3*1,1=3634920,96 руб.

Затем рассчитываем себестоимость 1 кВт∙ч электроэнергии, используемой проектируемым объектом (Сэл):

Сэл = Зэл / W, (5.2)

где W – годовой расход электроэнергии, кВт∙ч.

Сэл = 3634920,96 / 110491,2=32,9р/ кВт∙ч.

Оптовая цена предприятия рассчитывается следующим образом:

где С_полн. – полная себестоимость продукции;

Р_прод. – рентабельность продукции.

Рентабельность продукции принимается равной 30%.

_руб.

_{Форма 14}

_{Проектная калькуляция себестоимости}

«Многослойного стекла»

Проектируемый годовой выпуск 12500 кв.м/г

Калькуляционная единица 1 кг

Наименование	Единица измерения	Планово-заготовительная цена единицы, руб	Затраты на годовой выпуск продукции			Затраты на калькуляционную единицу
статей затрат			Количество, кг.	Сумма, руб.	Количество кг		Сумма, .руб.
2	3	4	5	6	7		8
Сырье и материалы:
Стекло	м3	58,18181818	27500	1600000	2,2		128
Смола	л	552,4553571	11200	6187500	0,896		495
Скотч-лента	м	12,66	50000	633000	4		50,64
Итого				8420500			673,64
Топливо и энергия на технологические цели:
Вода	м3	40,64285714	7000	284500	0,56		22,76
Электроэнергия	кВт*ч	0,909090909	41250	37500	3,3		3
Итого				322000			25,76
Заработная плата основных производственных рабочих	Руб			3 927 132			314,17056
Отчисления на социальные нужды (30%)	Руб.			1178139,6			94,251168
Общепроизводственные расходы	Руб.			16 544 257			1323,54056
Итого цеховая себестоимость				30 392 029			2431,362288
в том числе:				21 971 529			1757,722288
расходы на передел
				5053451,578			404,2761262
Общехозяйственные расходы(23% от суммы затрат на передел)
Итого себестоимость производства	Руб			57 417 009			4593,360702
Коммерческие расходы (8% от производственной себестоимости)	Руб			4593360,7			367,4688562
Полная себестоимость продукции	Руб			62 010 369			4960,829558
Оптовая цена предприятия	Руб			80613480,3			6449,078426