2.3 Составление сводной сметы капитальных вложений в проектируемый объект

Для определения полной сметной стоимости строительства проектируемого объекта составляется сводная смета капиталовложений в проектируемый объект по форме 5.

Сметная стоимость основных фондов для зданий была определена в форме 3.

Форма 5

Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

Объекты	Капитальные вложения (сметная стоимость)		Удельные капиталовложения, руб/кг	Годовая сумма амортизационных отчислений, руб.
	руб.	%
1	2	3	4	5
Объекты основного производственного назначения: а) Здания и сооружения	43740000	90		1749600
б) Оборудование	4236489,8	10		610545,27
Итого:	47976489,8	100	3838,12	2360145,27

3. Расчет численности персонала

Численность персонала проектируемого объекта в зависимости от выполняемых функций подразделяется на две категории: рабочие и служащие.

В составе категории рабочих выделяют основных рабочих, непосредственно участвующих в технологическом процессе превращения предметов труда в готовую продукцию (аппаратчики, прессовщики, литейщики и т.п.), и вспомогательных рабочих, выполняющих функции обслуживания основного производства (слесари, транспортировщики, контролеры, уборщики, лифтеры и т.п.)

В состав категории служащих включают руководителей (начальники цехов, их заместители, начальники и мастера смен), специалистов (нормировщики, экономисты, бухгалтеры, лаборанты и т.п.) и прочих служащих.

Подразделение персонала на основных и вспомогательных рабочих и на служащих обусловлено не только характером выполняемой ими работы, но и отнесением заработной платы перечисленных категорий и групп персонала на разные статьи расходов при калькулировании себестоимости продукции.

Численность персонала определяется также по профессиям и специальностям, рабочих – и по тарифным разрядам.

При расчете численности рабочих определяется явочный, штатный и списочный состав. Для служащих определяется только их штатный состав. В курсовой работе не рассчитывается резерв на подмену работников всех категорий, работающих в одну смену (даже при круглосуточной работе всего проектируемого объекта). Для этих работников списочный состав принимается равным явочному.

Основными исходными данными для расчета численности персонала проектируемого объекта являются:

1. Проектируемый годовой объем производства продукции;

2. Среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;

3. Нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени или выработки;

4. Производственная структура и схема управления проектируемого объекта.

Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется путем составления баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

3.1. Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Баланс рабочего времени составляется в днях и часах для групп рабочих, имеющих одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени работы в году и средней продолжительности рабочей смены одного среднесписочного рабочего.

При составлении баланса рабочего времени последовательно определяется номинальный и эффективный фонды времени.

Номинальный фонд рабочего времени в днях определяется путем вычитания из календарного фонда количества выходных и праздничных дней, установленных в соответствии с режимом работы проектируемого производства. Число выходных и праздничных дней в производствах с периодическим режимом работы следует принимать таким же, как и при расчете баланса времени работы оборудования.

Эффективный фонд рабочего времени в днях (Вэф дн) представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных невыходов на работу (в днях) в связи с очередными и дополнительными отпусками, отпусками для учащихся, декретными отпусками болезнями. Умножение эффективного фонда рабочего времени в днях на продолжительность рабочей смены определяется максимальное количество рабочих часов в год на одного среднесписочного рабочего (Вмг).

Для определения эффективного фонда рабочего времени в часах из максимального количества рабочих часов необходимо исключить внутрисменные потери рабочего времени (в часах): сокращенные часы работы в предпраздничные дни, перерывы в работе для кормящих матерей и сокращенные часы работы для подростков.

Средняя продолжительность рабочей смены определяется делением эффективного фонда рабочего времени в часах на эффективный фонд в днях.

Форма 6

Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времени	Производство с периодическим режимом работы
	5-дневная рабочая неделя с 8-ми часовыми сменами (2-сменная работа)
Календарный фонд времени Тк, дни	365
Нерабочих дни – всего в том числе - праздничные - выходные	118 14 104
Номинальный фонд рабочего времени, Вн - в днях, Внд - в часах, Внч	247 1976
Целодневные невыходы на работу Дцн, дни: - очередные и дополнительные отпуска - отпуска учащимся - декретные отпуска	22 - -
Итого целодневных невыходов	22
Эффективный фонд рабочего времени Вэф дн, дни	225
Максимальное количество рабочих часов Вмч в год	1 800
Внутрисменные потери рабочего времени (сокращённые часы рабочих смен): - в предпраздничные дни - кормящим матерям и подросткам	8 -
Итого	8
Эффективный фонд рабочего времени Вэфч, ч	1 792
Средняя продолжительность рабочей смены, ч	7,96