- •Управление проектом
- •Составители: доцент, к.Э.Н. Крестьянинов а.Н.,
- •Содержание
- •Введение
- •1. Разработка концепции проекта
- •1.1. Общие положения
- •1.2. Предварительный анализ осуществимости проекта
- •2. Управление временем в проекте
- •2.1. Общие положения
- •2.2. Планирование временных параметров проекта
- •2.3. Контроль выполнения расписания работ проекта
- •Управление стоимостью в проекте
- •3.1. Планирование стоимости в проекте
- •3.2. Контроль и регулирование стоимости проекта
- •Литература
- •Приложение 1 Общие исходные данные
- •Приложение 2
- •Приложение 3
- •Приложение 4
- •Приложение 5
- •Приложение 6
- •Локальный сметный расчет № 1
- •Приложение 8
- •Приложение 9 Выдержки из тер-2001
- •Приложение 10
- •Приложение 11
Управление стоимостью в проекте
3.1. Планирование стоимости в проекте
3.1.1. Процесс планирования стоимости предназначен для обеспечения выполнения проекта в рамках установленного бюджета. Этот процесс включает: определение потребности проекта в ресурсах; оценку стоимости проекта; разработку бюджета проекта.
3.1.2. Для оценки инвестиционной составляющей стоимости проекта разрабатывается сметная документация, на основе которой осуществляется планирование и финансирование проекта, производятся расчеты за выполненные работы.
3.1.3. В РГР для определения сметной стоимости строительно-монтаж-ных работ по устройству теплотрассы производится составление локальных смет в соответствии с рассчитанными объемами работ. При этом индекс перехода к текущим ценам принимается на момент проведения расчётов.
Для определения сметной стоимости отдельных видов работ их прямые затраты согласно локальной смете (графа 7) умножаются на коэффициенты, учитывающие накладные расходы, сметную прибыль и лимитированные затраты.
Например, в случае подземной прокладки теплотрассы в непроходных каналах (смотри базовую смету – приложение 6) сметная стоимость отдельных видов работ составит (с учетом суммарного коэффициента 4,344=6134306 : 1412085):
Разработка траншеи экскаватором: 19211,75·4,344=83498 руб.
Ручная подчистка дна траншеи: 1822,07·4,344=7957 руб.
Укладка непроходных каналов: (68705,13+604117,80)·4,344=2922785руб.
Укладка труб в каналы: 716511,27·4,344=3112567 руб.
Обратная засыпка траншеи бульдозером: 1716,71·4,344=7499 руб.
Итого: 6134306 руб.
Для надземной прокладки теплотрассы на опорах (смотри базовую смету – приложение 7) сметная стоимость отдельных видов работ с учётом их объединения определяется аналогично и составляет (с учетом суммарного коэффициента 4,38=7087690 : 1617983):
Разработка котлованов экскаватором: 27426,65·4,38=120283 руб.
Укладка фундаментных плит и монтаж подколонников: (7261,55+49950,51+16052,38+173533,35)·4,38=1081128 руб.
Обратная засыпка котлованов бульдозером: 3004,24·4,38=13313 руб.
Установка ж/б опор: (35330,71+252331,38)·4,38=1260114 руб.
Укладка труб на опоры: 712919,22·4,38=3122740 руб.
Тепловая изоляция труб с покрытием фольгой: (243491,06+96681,78)·4,38=1490112 руб.
Итого: 7087690 руб.
3.1.4. Разработка бюджета проекта (бюджетирование) заключается в распределении средств проекта по временным периодам. Это производится на основе результатов оценки стоимости проекта и календарного плана выпол-нения работ с учетом ограничений, установленных при осуществлении проекта.
3.1.5. В РГР в качестве формы представления бюджета проекта принята диаграмма кумулятивных затрат, которая используется для контроля и регулирования стоимости в проекте.
3.2. Контроль и регулирование стоимости проекта
3.2.1. Контроль стоимости проекта включает:
1) мониторинг исполнения бюджета проекта с целью выявления отклонений фактических затрат от планируемых;
внесение соответствующих изменений в бюджет проекта;
информирование всех заинтересованных участков проекта о внесенных в бюджет изменениях;
прогнозируемая оценка стоимости проекта.
3.2.2. В РГР выполняется построение диаграмм кумулятивных затрат, характеризующих инвестиционную составляющую бюджета проекта, по аналогии с рис. 3.1 и 3.2.
Построение диаграмм осуществляется в следующем порядке:
1. Выбираются масштабы временной оси в соответствии с календарным планом и оси стоимости работ в соответствии с ранее определенным бюджетом по строительству объекта.
2. В соответствии с исходным календарным планом и данными, приведенными в п. 3.1.3, наносятся горизонтальные отрезки (сплошные линии), которые отражают поступление финансовых ресурсов в определенные плано-вые отрезки времени. При этом суммы на графике указываются нарастающим итогом (кумулятивные затраты) с учетом соблюдения бюджета проекта.
3. Через центры нанесенных отрезков проводится плавная кривая, которая характеризует плановые (бюджетные) затраты на осуществление строительства объекта.
4. Для реализации функции контроля и регулирования стоимости проекта в РГР используется метод освоенного объема. Данный метод основан на анализе соотношения фактических и плановых затрат, исчисленных на фактический объём работ, который выполнен к определенной текущей дате.
Для применения указанного метода строится кумулятивная кривая освоенного объема (пунктирные линии) в порядке, изложенном в п.2.
5. На произвольно выбранную текущую дату графическим способом определяется отклонение по расписанию от кривой бюджетные затраты (ОР) по формуле:
ОР = БЗ - ОО, (3.1)
где БЗ – бюджетные затраты, тыс. руб.;
ОО – освоенный объем, тыс. руб.
Бюджетные затраты
Освоенный объем
Рис. 3.1. Диаграмма кумулятивных затрат на устройство теплотрассы в непроходных каналах:
Тр1 – срок работ по исходному расписанию; Тр2 – то же по модифицированному расписанию; Тн1 – нормативный срок
Бюджетные затраты
Освоенный объем
Рис. 3.2. Диаграмма кумулятивных затрат на надземную прокладку теплотрассы в непроходных каналах:
Тр1 – срок работ по исходному расписанию; Тр2 – то же по модифицированному расписанию; Тн2 – нормативный срок