7 Управление собственными средствами банка.

Целью банковского менеджмента в процессе управления собственными средствами является обнаружение путей и способов, с помощью которых руководство может привлечь дополнительный акционерный и заемный ка­питал для банка.

Акционерный капитал банка выполняет несколько важных функций:

• служит защитой от банкротства банка;

• обеспечивает средства, необходимые для создания и организации банка;

• поддерживает доверие клиентов к банку;

• обеспечивает средства для организационного роста и разработки новых услуг.

Чем выше риск банкротства, тем больше должен быть собственный ка­питал банка.

Величина капитала, которым владеет банк, и его структура определя­ются как регулированием со стороны государства, так и рынком. Регулиро­вание государством давно стало частью банковской деятельности, посколь­ку в обществе существуют опасения, что рынок как регулятор банковского капитала недостаточно надежен.

Минимальный стандарт величины собственного капитала применяется в настоящее время ко всем банкам. Необходимость привлечения дополни­тельного капитала заставляет банки обращаться либо к внутренним, либо к внешним источникам средств.

Основным внутренним источником финансирования является нераспре­деленная прибыль. Возможность капитализации прибыли прямо и непо­средственно связана с дивидендной политикой. Чем больше прибыли будет выплачено в качестве дивидендов, тем меньшая ее доля будет капитализи­рована. А низкие темпы капитализации усиливают риск банкротства и сдерживают увеличение активов банка, приносящих доход.

Задача руководства банка найти оптимальную пропорцию в распределении прибыли на дивиденды и капитализируемую часть и тем самым обес­печить компромисс между текущими и будущими интересами акционеров.

Главными внешними источниками капитала являются:

1) продажа обыкновенных акций;

2) продажа привилегированных акций;

3) продажа активов банка;

4) сдача в аренду недвижимого имущества

8 Управление прибыльностью банка.

Эффективность работы менеджера банка принято оценивать с помощью различных показателей прибыльности, среди которых наиболее популярен показатель рентабельности активов.

Данный показатель представляет собой отношение чистой прибыли по­сле налогообложения к стоимости акционерного капитала. У наиболее прибыльных западных банков такой показатель, как правило, не превышает нескольких процентов.

Достижение удовлетворительного уровня прибыли сохраняет капитал банка, формирует основу его выживания и роста в будущем. Для крупней­ших банков лучшим показателем соотношения прибыльности и рискован­ности операций служит рыночная цена их акций. Однако объем рыночных операций с акциями у средних и мелких банков недостаточно велик, поэто­му показатель рыночной цены акции не представляется для них столь важ­ным. Подобные банки уделяют больше внимания процентной марже и в целом доходности активов.

Достижение высокого уровня прибыльности зависит от нескольких ключевых факторов:

• взвешенное использование финансового рычага (т.е. соотношения банковских активов, финансируемых за счет долговых обязательств и ак­ционерного капитала банка);

• доля фиксированных затрат, которую банк несет при увеличении его операционной прибыли;

• тщательный контроль за операционными расходами;

• управление портфелем активов для соблюдения нормативов ликвид­ности при ориентации на получение наибольшей прибыли от любого из имеющихся активов;

• контроль за степенью рискованности банковских операций с тем, чтобы убытки не свели к нулю прибыль банка.

В России у большинства банков основные доходы – это процентные до­ходы, хотя поступления в виде комиссионного вознаграждения и повыси­лись за последние годы. Следовательно, менеджеры банка должны наи­большее внимание уделять именно процессу получения процентных дохо­дов. Непроцентные доходы, как правило, связаны с имиджем банка на рын­ке. Операции, приносящие подобные доходы, привлекают клиентов, служат рекламой, но отнюдь не всегда приносят достаточно большую прибыль. В условиях высокой инфляции необходимо сравнивать рост прибыли банка с ростом цен за тот же период. Данное сравнение позволит выявить реальное увеличение (уменьшение) прибыли банка.

Важно, чтобы банки получали достаточную прибыль. Она необходима банкам для привлечения нового капитала, позволяющего расширять объем и повышать качество предоставляемых услуг. Если в банковском деле до­ход на капитал ниже, чем в других отраслях, капитал устремится в другие, более прибыльные сферы применения. Прибыль стимулирует деятельность руководства по расширению и совершенствованию операций, снижению затрат и повышению качества услуг.