ШПОРЫ ДКБ

16. Виды денег, их природа и содержание. Существует несколько видов денег: 1) бумажные; 2) кредитные; 3) депозитные; 4) электронные.

Бумажные деньги — это знаки, выпускаемые государственным казначейством, снабженные принудительной покупательной способностью. Это казначейские билеты, ценные бумаги государства и биллонные монеты.

Кредитные деньги — собирательное понятие, они объединяют разные виды денег. Они берут начало от переводного векселя, либо от депозитов. Переводный вексель является материальной основой эмиссии разменных на золото частных банкнот, то есть векселей банка.

Депозитные деньги — создаются на основе частных банковских депозитов (вкладов) и на системе специальных расчетов (текущих счетов клиентов), которые осуществляются между банками.

Электронные деньги — являются новым видом депозитных денег. Они позволяют переводить деньги и регистрировать их безбумажным способом. Существует несколько каналов применения этих денег: 1) автоматизированная расчетная палата; 2) система автоматизированного кассира; 3) система терминалов. 

Все деньги делятся на две группы: 1) полноценные; 2) неполноценные. Полноценные деньги, которые называются так потому, что товар, из которого они изготовлены, имеет одну и ту же стоимость как в сфере обращения в качестве денег, так и в сфере накопления в качестве сокровища. Полноценные деньги (монеты) содержат драгоценный металл в количестве, соответствующем их номинальной стоимости. Неполноценные деньги, к которым относятся такие деньги, покупательная способность которых превышает внутреннюю стоимость товара, выступающего носителем денежных отношений. Покупательная способность этих денег определяется исключительно рыночными условиями, при этом их внутренняя стоимость не оказывает на нее никакого воздействия.

Формообразующими признаками денег служат функции как меры стоимости и как средства накопления: 1) услуго-вещевая субстанция товара — носитель денежных отношений; 2) эластичность денег — их способность к автоматическому расширению и сжатию под воздействием стихийных колебаний товарного обращения, что позволяет поддерживать устойчивость денег как меновой стоимости в обращении и то количество, которое необходимо для нормального обращения.

17. Сущность и элементы денежной системы. Типы денежных систем. Денежная система — форма организации денежного обращения в той или иной стране, сложившаяся исторически и закрепленная законодательством. Развитие денежной системы проходит два периода: 1) период, когда денежный товар — всеобщий эквивалент [золото] непосредственно обращался и выполнял функции денег; 2) период, когда падает роль золота как денежного товара и в обращении функционируют кредитные деньги.

Законодательство каждой страны определяет элементы национальной денежной системы: 1) денежная единица — это установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и вы­ражения цен всех товаров; 2) масштаб цен; 3) виды денег, являющиеся законным платежным средством — это кредитные банковские билеты, а также бумаж­ные деньги; 4) эмиссионная система в развитых капиталистических странах означает порядок выпуска банковских билетов центральными банками, а казначейских билетов и монет — казначействами в соответствии с законодательно установленным эмиссионным правом; 5) методы регулирования денежного оборота; 6) порядок обеспечения денежных знаков [поддержка находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, свободно конвертируемой валютой, золотом, драгоценными камнями, ценными бумагами]; 7) структура денежного оборота [соотношение наличного и безналичного денежных оборотов]; 8) порядок установления валютного курса.

Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функци­онируют деньги — товар как всеобщий эквивалент или как знаки стоимости. Из этого вытекают принципиальные различия в формах построения денежных систем, среди которых различаются: 1) системы металлического обращения, при которых денежный товар функционирует в форме монет; 2) системы обращения кредитных и бумажных денег, при которых обращаются банкноты, чеки, казначейские билеты.

Для металлического обращения характерны два типа денежных систем: 1) биметаллизм; 2) монометаллизм. Биметаллизм — денежная система, при которой за двумя металлами — обычно золотом и серебром — законодательно закрепляется роль всеобщего эквивалента, а монеты из этих металлов чеканятся и обращаются на равных основаниях. Монометаллизм — денежная система, при которой один металл служит всеобщим эквивалентом, в обращении функционируют монеты (обычно золотые или серебряные) и знаки стоимости, разменные на драгоценные металлы.

Для современных денежных систем большинства государств характерны следующие черты: 1) ослабление связи с золотом в результате вытеснения его из внутреннего и внешнего оборота; 2) господство неразменных на золото кредитных денег, приближающихся к бумажным деньгам; 3) выпуск денег в порядке кредитования народного хозяйства государства и под прирост официальных золотовалютных резервов; 4) широкое развитие безналичного оборота и сокращение налично-денежного оборота; 5) хроническая инфляция; 6) государственное регулирование денежного обращения.

18. Валютная система и её элементы. Валютная система – форма организации и регулирования валютных отношений, закреплённая национальным законодательством и межгосударственными отношениями. Валютную систему делят на: 1) национальную валютную систему; 2) региональную; 3) международную.

Национальная валютная система — форма организации валютных отношений страны, сложившаяся исторически и закреплённая национальным законодательством и обычаями мирового права.

Региональная валютная система — совокупность валют, правил и норм их использования, взаимного обмена, применения в качестве платежных средств, а также денежно-кредитных отношений, связанных с применением валюты в определенном экономическом регионе.

Международная валютная система — система обмена различных национальных валют для урегулирования требований и погашения задолженностей, возникающих в результате внешнеторговых и иных международных финансовых операций.

К элементам валютной системы относятся: 1) средства, используемые как расчетные или платежно-расчетные; 2) органы, осуществляющие валютное регулирование и контроль; 3) условия и механизмы конвертируемости валют; 4) режим определения валютного курса; 5) правила проведения международных расчетов; 6) режим функционирования рынков драгоценных металлов; 7) правила получения и использования кредитных средств в иностранных валютах; 8) механизмы валютных ограничений.

19. Валютный курс, его виды. Методы определения валютного курса. Валютный курс — цена единицы национальной валюты, выраженная в единицах иностранной валюты. Валютный курс устанавливается законодательно или определяется в процессе взаимной котировки валют. На основе валютного курса осуществляется сопоставление условий и результатов производственной деятельности различных стран: производительности труда, темпов экономического роста, торгового и платежного балансов. Посредством валютных курсов сопоставляются национальные и мировые цены.

В соответствии с методикой МВФ различают два вида режимов валютных курсов: 1) плавающий; 2) фиксированный. Плавающий валютный курс — это курс, свободно изменяющийся под влиянием спроса и предложения, на который государство может при определенных обстоятельствах оказывать воздействие путем валютных интервенций. Фиксированный валютный курс — это официально установленное соотношение между национальными валютами, допускающее временное отклонение от него в ту или другую сторону не более чем на 2,25%.

Методы определения валютного курса: 1) установление курса на базе валютной корзины — это метод соизмерения средневзвешенного курса одной валюты по отношению к определенному набору других валют; 2) рыночный метод формирования валютного курса — дает более верное представление о соотношении валют; 3) методы статистического прогнозирования валютного курса [параметрические и непараметрические] — в основе параметрических методов лежит предположение об известности модели зависимости валютного курса от факторов его формирующих, а при использовании же непараметрических методов не делается никакого предположения о модели зависимости.

20. Валютный курс. Валютное регулирование и его инструменты. Валютный курс — цена единицы национальной валюты, выраженная в единицах иностранной валюты. Валютный курс устанавливается законодательно или определяется в процессе взаимной котировки валют.

Валютное регулирование — это деятельность государствен­ных органов, направленная на регламентирование порядка совер­шения валютных операций.

Валютное регулирование реализуется посредством определенного набора инструментов — тех рычагов, посредством которых государство регулирует валютные отношения. Их можно классифицировать следующим образом: 1) административные инструменты — обязательная продажа на внутреннем валютном рынке валютной выручки экспортера, а также целый ряд законодательно закрепленных валютных ограничений; 2) рыночные инструменты [прямые и косвенные] — прямые инструменты предполагают валютные интервенции и дисконтную политику, а косвенные инструменты позволяют лишь косвенно, посредством макроэкономических факторов, оказывать влияние на валютные отношения [денежно-кредитные инструменты, налогово-бюджетные инструменты, инструменты внешнеторгового регулирования].

21. Методы регулирования денежного обращения. Денежное обращение — движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей, в наличной и безналичной форме обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве. В процессе обращения деньги не покидают сферу обращения, а вновь и вновь обращаются в соответствии со своими функциями.

Методы регулирования денежного обращения: 1) процентные ставки по операциям Национального Банка; 2) нормативы обязательных резервов; 3) операции на открытом рынке; 4) рефинансирование банков; 5) депозитные операции; 6) валютное регулирование; 7) установление ориентиров роста денежной массы; 8) прямые количественные ограничения.

22. Возникновение кредитных отношений. Сущность кредита и формы движения ссудного капитала. Типы кредитных отношений. Кредит появился в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические отношения. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, где могут возникнуть и возникают отношения по поводу кредита. Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступают кругооборот средств.

Кредит — это категория, выражающая экономические отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиков по поводу сделки ссуды, то есть передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок.

Можно выделить следующие формы движения ссудного капитала: 1) кредитование хозяйствующих субъектов в форме учета коммерческих векселей, экспортно-импортной и инвестиционной деятельности предприятий, а также другие формы национальных и международных кредитных операций по отношению к предприятиям различных форм собственности; 2) предоставление кредитов другим банковским учреждениям; 3) кредитование частных лиц — выдача персональных кредитов, представление потребительских кредитов, кредитование владельцев кредитных карточек.

Можно выделить следующие типы кредитных отношений: 1) кредитование государственных предприятий и коммерческих учреждений в форме учета коммерческих векселей; 2) кредитование экспортной и импортной деятельности; 3) кредитование инвестиционной деятельности предприятия; 4) предоставление кредитов другим банковским учреждениям; 5) другие формы национальных и интернациональных кредитных операций по отношению к предприятиям и коммерческим учреждениям; 6) кредитование частных лиц, выдача персональных кредитов, предоставление потребительских кредитов, кредитование владельцев кредитных карточек и другие.

23. Функции кредита. Принципы кредитования. Границы кредита. Можно выделить следующие функции кредита: 1) перераспределительная функция заключается в том, что благодаря кредиту осуществляется перераспределение средств в народном хозяйстве на возвратной основе — проявляется распределительная природа кредита; 2) функция замещения действительных [металлических] денег знаками денег и создания кредитных функций обращения — кредит выступает как категория обмена; 3) контрольно-стимулирующая функция, означающая не контроль деятельности каких-то контролирующих органов, а самоконтроль предприятий с помощью экономических рычагов.

Теория кредита выделяет следующие принципы кредитования: 1) возвратность; 2) срочность; 3) целевой характер; 4) недопущение замещения кредитными ресурсами счетов капитала.

Расширение и сужение сферы использования кредита имеет определенный предел, который принято называть границами кредита. Надо различать количественные и качественные границы кредита. Количественные границы кредита — это границы кредитных вложений в народное хозяйство в конкретный период времени, которые зависят от объема и натурально-вещественного состава ссудного фонда. Однако в первую очередь должны определяться качественные границы кредита или границы (сфера действия) кредитных отношений, обусловленные законом возникновения кредита и его объективным характером действия; сфера использования кредита, обусловленная его необходимостью и возможностью.

24. Банковский кредит. Общие основы кредитования, принципы кредитования. Порядок выдачи кредитов. Порядок погашения кредитов, ответственность банка и заёмщика. Банковский кредит представляет собой, с одной стороны, денежную сумму, предоставляемую банком на определённый срок и на определённых условиях, а с другой стороны — определённую технологию удовлетворения заявленной заёмщиком финансовой потребности. Во втором случае банковский кредит представляет собой упорядоченный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных процедур, которые составляют целостный регламент взаимодействия банка в лице его сотрудников и подразделений с клиентом банка по поводу предоставления денежных средств. Банковский кредит осуществляется в форме выдачи ссуд, учёта векселей и других формах.

Банковский кредит подразделяется на активный и пассивный. В первом случае банк выступает кредитором, во втором является заёмщиком. Банк может входить в кредитные отношения (выдавать или получать кредиты) с другими банками и иными кредитными организациями, включая центральный банк.

Безусловными принципами банковского кредитования являются: 1) принцип срочности означает, что кредит даётся на однозначно определённый срок; 2) принцип возвратности предполагает, что в определённый договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью; 3) принцип платности подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму процентов; 4) принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам; 5) принцип неизменности условий кредитования; 6) принцип взаимовыгодности кредитной сделки означает, что условия сделки должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон.

Предоставление банком кредитных ресурсов осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора: 1) в безналичном порядке; 2) путем выдачи кредитополучателю наличных денежных средств. До заключения кредитного договора банк обязан проверить правоспособность и оценить платежеспособность кредитополучателя. После этого составляется письменное заключение о возможности или нецелесообразности выдачи кредита. Не допускается выдача банком кредита путем зачисления денежных средств на счет юридического лица при наличии расчетных документов, не оплаченные в срок.

Погашение кредита и уплата процентов производятся как в безналичной форме, так и наличными денежными средствами ежемесячно или в ином порядке в соответствии с кредитным договором и законодательством Республики Беларусь. При неисполнении кредитополучателем обязательств по погашению кредита или уплате процентов кредитная задолженность со следующего дня после наступления срока ее погашения является просроченной по основному долгу или процентам.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитополучателем обязательств перед банком по кредитному договору погашение (взыскание) задолженности производится в порядке, установленном кредитным договором и законодательством Республики Беларусь.

25. Формы кредита. Коммерческий кредит. Коммерческий кредит представляет собой кредитную сделку между двумя контрагентами: предприятием-продавцом (кредитодатель) и предприятием-покупателем (заёмщиком), который предоставляется в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. При коммерческом кредите участники регулируют свои хозяйственные связи и создают платёжные средства в виде векселей.

Особенность коммерческого кредита в том, что ссуда не является главной целью, она лишь сопутствует сделке купли-продажи и способствует быстрейшей реализации продукции. На размер коммерческого кредита влияет: 1) экономическое развитие государства; 2) наличие свободных ресурсов в банках; 3) развитие других форм кредита.

Сфера применения коммерческого кредита ограничена, поскольку он обслуживает только процесс обращения товаров. Объектом коммерческого кредита служит товарный капитал — товары отгруженные, выполненные работы, услуги. Применение коммерческого кредита требует наличия у продавца достаточ­ного резервного капитала на случай замедления поступлений от должников. Выделяют пять основных способов предоставления коммерческого кредита: 1) вексельный способ; 2) открытый счет; 3) скидка при условии оплаты в определенный срок; 4) сезонный кредит; 5) консигнация.

26. Формы кредита. Государственный кредит. Государственный кредит отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств на начало возвратности для финансирования государственных расходов или дополнительного финансирования потребностей общества сверхтекучих потребностей государства.

Особенность государственного кредита в том, что государство выступает в роли защитника, а кредиторами могут быть: 1) население; 2) субъекты хозяйствования различных форм собственности; 3) общественные организации; 4) иностранные предприятия или другие государства; 5) иностранные физические лица. Государственный кредит осуществляется путем выпуска и реализации государственных облигаций, казначейских обязательств и других ценных бумаг государства.

Государственный кредит (для кредитора) — форма сбережения, инвестирования средств в ценные бумаги, приносящие дополнительный доход, при этом велика гарантия со стороны заемщика — государства.

Классификация государственного кредита: 1) в зависимости от кредитополучателя — централизованный [заемщик — министерство Финансов или совет власти], децентрализованный [заемщик — местные органы власти]; 2) по причинам, по которым государство мобилизует средства — целевые [финансирование конкретных объектов] и местные [облигации на квартиры, которые обеспечиваются активами коммунального хозяйства]; 3) по месту получения кредита — внутренние и внешние; 4) по форме оформления кредита — облигационные [ценные бумаги] и безоблигационные [кредитный договор]; 5) по методам привлечения денежных ресурсов и способам их возвратности; 6) по срокам погашения государством своих обязательств — краткосрочные [до 1 года] и долгосрочные [более 1 года]; 7) по степени риска кредитора и заемщика.

27. Формы кредита. Лизинговый кредит. Лизинговый кредит — отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в лизинг основных средств производства или товаров в длительное пользование, а также по поводу финансирования приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества.

Объекты лизинга: 1) движимое и недвижимое имущество, относящееся к основным фондам; 2) программные средства; 3) рабочие инструменты высокой стоимости. Объектом лизинга не могут быть: 1) имущество для личных нужд; 2) земельные участки; 3) природные объекты.

Прямые субъекты лизинга: 1) лизингодатель [собственник объекта]; 2) лизингополучатель [пользователь объекта]; 3) производитель [предприятия, организации, субъекты хозяйствования, осуществляющие производство или реализацию товароматериальных ценностей]. Косвенные субъекты лизинга: 1) банки, кредитующие лизингодателя и выступающие гарантом дела; 2) страховые компании; 3) брокерские и другие посреднические фирмы.

Отличительные черты лизинга от других видов аренды: 1) при расчете выплаты по лизингу учитывается срок, номинальная стоимость объекта, остаточная стоимость, процентная ставка; 2) возможность по окончании срока контракта приобрести объект по остаточной стоимости.

28. Формы кредита. Потребительский кредит. Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования продуктов коечного потребления и ускоряет получение населением определенных благ — товаров и услуг. Потребительский кредит увеличивает текущий платёжеспособный спрос населения и ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, что способствует увеличению капитала товаропроизводителя.

Субъекты кредитных отношений: 1) население в качестве заемщика; 2) банки-кредиторы; 3) внебанковские кредитные организации [кассы взаимопомощи, ломбарды]. Объекты: 1) затраты населения, связанные с удовлетворением текущих потребностей; 2) затраты инвестиционного характера.

По целевому характеру кредита потребительский кредит можно классифицировать следующим образом: 1) целевой — на строительство, приобретение домов и квартир, садовых домиков, капитальный ремонт, на строительство и ремонт гаражей, где срок кредитования от 5 лет; 2) кредиты на текущие нужды — на покупку товаров, лечение, отдых, обучение, торжественные мероприятия, где срок кредитования от 3 месяцев до 3 лет; 3) целевые кредиты отдельным социальным группам — молодожёнам и студентам, где есть наличие льготных условий; 4) чековый кредит [связан с наличием счета в банке, на который автоматически перечисляется сумма кредита]; 5) по пластиковым карточкам; 6) кредиты предприятий проката; 7) кредиты ломбардов.

29. Формы кредита. Международный кредит. Международный кредит — это движение ссудного капитала в сфере международных эконо­мических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов во временное пользование на условиях их платности, срочности, гарантии погашения, целенаправленности, мате­риальной обеспеченности. Субъектами кредитных отношений выступают государства, банки, международ­ные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации, отдельные юридические лица. Международный кредит опосредствует движение товаров, услуг, капиталов во внешнем обороте.

При выдаче кредитов в денежной форме (валютные кредиты) объектом ссуды служат международ­ные покупательные средства — иностранная валюта, международные коллективные валюты. Обеспечением между­народных кредитов служат товары, ценные бумаги, недвижимость, коммерческие товарные документы и т.п. Международные кредиты могут предоставляться наличными и безналичными перечислениями, в виде акцептных и консорциальных кредитов, облигационных займов, депозитных сертификатов и др.

30. Формы кредита. Ипотечный кредит. Ипотека — это залог земли и недвижимого имущества. Ипотекой обеспечиваются кредиты юридических и физических лиц, полученный ими в банках, а также коммерческие кредиты и другие договорные отношения по финансовым обязательствам.

Залог — способ погашения обязательств, при котором кредитор имеет право при невыполнении должником получить удовлетворение своего требования и стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.

Залогодателем могут быть юридическое или физическое лицо, которому принадлежит залог или будет принадлежать на праве собственности или праве полного хозяйственного владения. Предметом ипотеки могут быть: 1) земельные участки; 2) предприятия, здания, сооружения, перемещение которых невозможно; 3) права на аренду или на пользование земельными участками, зданиями и сооружениями. Залог запрещен на имущество, находящееся в полной государственной собственности.