5.5.3 Расчет ожидаемых годовых доходов
Доходная часть бюджета построена с учетом следующих прогнозов:
- среднемесячный телефонный трафик на 1 клиента составит 20 минут;
- среднемесячный объем трафика на 1 клиента составит 500 Мбайт при средней стоимости 1 Мбайта 12 тенге;
- стоимость подключения (инсталляционных работ) составит 29 000 тенге без НДС;
- абонентская плата составит 16000 тенге без НДС, ежемесячно;
- для расчета доходов по телефонному трафику принят среднестатистический тариф – 18 тенге без НДС за 1 полную / неполную минуту.
Расчет доходов от предоставления услуг производится как ожидаемые по результатам маркетингового анализа и планирования. Приблизительная численность абонентов в первый год составит 300 абонентов по услугам международной/междугородной телефонии и 200 абонентов по услугам доступа в Интернет
Ожидаемый годовой доход от услуг международной/междугородной телефонии:
Дисх = 12 ·N· Tисх ·t, (4.9)
где N– число предполагаемых абонентов сети;
t – среднемесячный телефонный трафик;
Tисх – предлагаемый тариф;
Дисх = 12 · 300 · 18 · 20 = 1296000 тенге;
Ожидаемый годовой доход от услуг доступа в Интернет:
Динт = 12 ·N ·Tинт ·Vинт, (4.10)
где n – число предполагаемых абонентов сети;
Vинт – объем трафика;
Тинт – тариф за 1 Мбайт трафика;
Динт = 12 ·200·500 ·12 = 14400000 тенге;
Ожидаемый годовой доход от абонентской платы:
Дабон = 12 ·Vабон · Tабон, (4.11)
где N – число предполагаемых абонентов сети;
Табон – тариф абонентской платы.
Дабон = 12 ·200· 16000 = 38400000 тенге;
Стоимость подключения каждого нового абонента к сети составляет 29000 тенге. Доход от подключений:
Дподкл = 29000·200= 5 800 000тенге
Сумма доходов определяется следующим образом
Д =Дисх + Динт +Дабон+ Дподкл, (4.12)
где Дисх - доход от услуг международной/междугородной телефонии
Динт - доход от услуг доступа в Интернет
Дабон - доход от абонентской платы
Дподкл - доход от стоимости подключения
Таким образом, общий доход будет составлять:
Д= 1 296 000 + 14 400 000 + 38 400 000 + 5 800 000 =
59 896 000 тенге.
5.5.4 Расчет показателей экономической эффективности
Для расчета срока окупаемости необходимо знать величину абсолютную экономическую эффективность.
Прибыль определим по формуле:
Пр =Д – С, (4.13)
Пр = 59 896 000 – 30 420 440 = 29 475 560 тенге.
где Д - общий доход,
С – эксплуатационные расходы.
С учетом 20 % подоходный налог, получаем доход от основной деятельности:
Досн =Пр*0.2 (4.14)
КПН = 29 475 560 * 0.2 = 5 895 112 тенге.
Чистая прибыль:
Пч = Пр – КПН (4.15)
Пч = 29 475 560 – 5 895 112 = 23 580 448 тенге
Согласно формуле (4.14) определим абсолютную экономическую эффективность:
Е = Пч/Квл,
где Пч – чистая прибыль
Квл – капитальные вложения
Таким образом абсолютная экономическая эффективность:
Е=23 580 448 /31443600 =0.74=74 %
Срок окупаемости – это величина, показывающая, за какой период времени произойдет возврат денежных средств (капитальных вложений), затраченных на организацию предприятия.
Срок окупаемости обратная величина
Ток=К/n, (4.16)
Ток= 1/0.74=1,3 года
Данная работа предусматривает построение беспроводной сети широкополосного фиксированного доступа на оборудовании Motorola Canopy в городе Астане. Из выше проведенных расчетов, можно сделать следующий вывод, что проект является экономически выгодным, так как окупит без учета дисконтирования себя за 1,3 года.