Розрахунок грошових потоків
додаток 2
|
|
1-й рік |
2-й рік |
3-й рік |
4-й рік |
5-й рік |
|
Надходження від продажів чисті |
20 700 |
39 600 |
52 800 |
92 250 |
110 700 |
|
Поточні грошові витрати |
6460 |
4960 |
5960 |
6460 |
9960 |
|
Податки |
2400 |
2400 |
2400 |
2400 |
2400 |
|
Грошовий потік від операційної діяльності |
11 840 |
32 240 |
44 440 |
83 390 |
98 340 |
|
Інвестиційні витрати |
41 000 |
15000 |
10000 |
60000 |
10000 |
|
Видатки на заходи |
0 |
5000 |
7000 |
10000 |
10000 |
|
Грошовий потік від інвестиційної діяльності |
-41000 |
-20000 |
-17000 |
-70000 |
-20000 |
|
Власний капітал |
30000 |
|
|
|
|
|
Грошовий потік від фінансової діяльності |
30000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Баланс готівки на початок періоду грн |
10 |
850 |
13 090 |
40 530 |
53 920 |
|
Баланс готівки на кінець періоду грн |
850 |
13 090 |
40 530 |
53 920 |
132 260 |
додаток 3
|
Розрахунок показників ефективності | |||||||
|
№ |
Найменування показника |
1 -й рік |
2 -й рік |
3 -й рік |
4 -й рік |
5 -й рік |
Разом |
|
1 |
Валовий дохід B |
20 700 |
39 600 |
52 800 |
92 250 |
110 700 |
316 050 |
|
2 |
Поточні грошові витрати |
6 460 |
4 960 |
5 960 |
6 460 |
9 960 |
33 800 |
|
3 |
Податки |
2 400 |
2 400 |
2 400 |
2 400 |
2 400 |
12 000 |
|
4 |
Інвестиційні витрати |
41 000 |
20 000 |
17 000 |
70 000 |
20 000 |
168 000 |
|
5 |
Усього витрат по проекті (п.2+п.3+п.4) C |
49 860 |
27 360 |
25 360 |
78 860 |
32 360 |
213 800 |
|
6 |
Чистий дохід по проекті (п. 1-п.5) B - C |
-29 160 |
12 240 |
27 440 |
13 390 |
78 340 |
102 250 |
|
7 |
Накопичення чистого доходу |
-29 160 |
-16 920 |
10 520 |
23 910 |
102 250 |
|
|
8 |
Коефіцієнти дисконтування при ставці 16% (Kt=1/(1+0,16)^t) |
0,8621 |
0,7432 |
0,6407 |
0,5523 |
0,4761 |
|
|
9 |
Дисконтований потік валового доходу (п1*п.8) B*Kt |
17 845 |
29 429 |
33 827 |
50 949 |
52 706 |
184 755 |
|
10 |
Дисконтований потік витрат (п.5*п.8) Ct*Kt |
42 983 |
20 333 |
16 247 |
43 554 |
15 407 |
138 523 |
|
11 |
Дисконтований потік чистого доходу ((п. 9-п.10) або (п.6*п.8)) NPV |
-25 138 |
9 096 |
17 580 |
7 395 |
37 299 |
46 232 |
|
12 |
Накопичення дисконтованого чистого доходу |
-25 138 |
-16 042 |
1 538 |
8 933 |
46 232 |
|
|
13 |
Коефіцієнт ефективності проекту CBR (п.9/п.10) |
1,33 | |||||
|
14 |
Чистий прибуток (табл. Розрахунок прибутку) |
7 290 |
27 690 |
39 890 |
78 840 |
93 790 |
247 500 |
|
15 |
Дисконтований чистий прибуток |
6 284 |
20 578 |
25 556 |
43 543 |
44 655 |
140 616 |
|
16 |
Індекс прибутковості (п.15/п.4) Рі |
0,84 | |||||
додаток 4
додаток
5
