КАССА(1) / Условие задачи

Данные для заполнения первичных документов по кассе и счёту в банке предприятия ООО «Акация»

Реквизиты предприятия ООО «Акация»:

1. Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Акация»

2. Идентификационный код: 12345678

3. Местонахождение: г. Донецк, ул. Артема, 23

4. Текущий счёт в банке: № 12345678912345 в АКБ «Норд-Банк», МФО 328072

Должности работников:

1. Директор - Перов Владимир Владимирович

2. Глав. бухгалтер - Гончаренко Наталия Михайловна

3. Кассир – Борисова Елена Анатольевна

4. Продавец – Сидорова Галина Петровна

Практическое задание:

ООО «Акация» расположено в г. Донецк, ему установлен ежедневный срок сдачи наличности в банк. Поступление наличности за последние двенадцать месяцев (февраль–июль 2009 г.) приведено в таблице 1.

Таблица 1 - Поступление наличности в кассу ООО «Акация»

Месяц, год	Количество рабочих дней кассы предприятия	Поступление наличности
август 2008 г.	20	8000
сентябрь 2008 г.	22	12000
октябрь 2008 г.	23	12000
ноябрь 2008 г.	20	15000
декабрь 2008 г.	23	8000
январь 2009 г.	20	16000
февраль 2009 г.	20	10000
март 2009 г.	21	16000
апрель 2009 г.	21	8000
май 2009 г.	21	20000
июнь 2009 г.	22	18000
июль 2009 г.	23	28000

Задание: рассчитать для указанного предприятия лимит кассы на 01.08.2009 г.

ООО «Акация» 10 августа 2009 года были осуществлены следующие кассовые операции:

1. Получена оплата за товар от ООО «Оникс» - 260,00 грн.

2. Получено из банка по чеку:

1. На командировочные расходы – 20,00 грн.

2. Для выдачи заработной платы за июль 2009 года - 2800,00 грн.

1. Возврат Гуренко И.С. неиспользованных средств, выданных в подотчет на командировочные расходы – 80,00 грн.

2. Выручка от реализации магазина через Сидорову Г.П. – 1200,00 грн.

3. Выдана заработная плата за июль 2009 г. – 1950,00 грн.

4. Выдано подотчет Перову В.В. на командировку – 100,00 грн.

5. Сдана в банк торговая выручка – 1460,00 грн.

Задание:

1. Составить журнал регистрации хозяйственных операции по кассе ООО «Акация» за 10 августа 2010 г.

2. Заполнить: - приходный кассовый ордер (форма № КО-1);

- расходный кассовый ордер (форма № КО-2);

- кассовую книгу (форма № КО-4);

- журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров (форма № КО-3а);

- журнал-ордер 1, ведомость 1.1;

- ведомость на выплату денежных средств;

- чек;

- заявление на взнос наличными.