горизизонт та вертик аналіз

^{Табл.5. Аналіз динаміки операційних витрат}

^Статті

^{На кінець року, тис.грн}

^{Відхилення, тис. грн.}

^{Відхилення, %}

²⁰¹²

²⁰¹³

²⁰¹⁴

^13/12

^14/13

^14/12

^13/12

^14/13

^14/12

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Матеріальні затрати

171365

98385

100385

-72980

2000

-70980

-43

2

-41

Витрати на оплату праці

9203

12197

9197

2994

-3000

-6

33

-25

0

Відрахування на соціальні заходи

3335

4155

23155

820

19000

19820

25

457

594

Амортизація

1488

1843

843

355

-1000

-645

24

-54

-43

Інші операційні витрати

80066

42269

49269

-37797

7000

-30797

-47

17

-38

Разом

265457

158849

182849

-106608

24000

-82608

-40

15

-31

^{Табл. 6 . Розрахунок показників прибутковості акцій}

^Статті

^{На кінець року, тис.грн}

^{Відхилення, тис. грн.}

^{Відхилення, %}

²⁰¹²

²⁰¹³

²⁰¹⁴

^13\12

^14\13

^14\12

^13\12

^14\13

^14\12

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Середньорічна кількість простих акцій

4237116

4237116

9837116

0

5600000

5600000

0

132

132

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

4237116

4237116

9837116

0

5600000

5600000

0

132

132

Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

17,64

6,99

3,77

-10,65

-3,22

-13,87

-60

-46

-79

Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

17,64

6,99

3,77

-10,65

-3,22

-13,87

-60

-46

-79

Дивіденди на одну просту акцію

0

0

0

0

0

0

0

0

0

^{Статті звіту про рух грошових коштів}

^{На кінець року, тис.грн}

^{Відхилення, тис. грн.}

^{Відхилення, %}

²⁰¹²

²⁰¹³

²⁰¹⁴

^13\12

^14\13

^14\12

^13\12

^14\13

^14\12

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

І. Рух коштів у результаті операційної діяльності

Надходження від:

Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

318034

196068

166760

-121966

-29308

-151274

-38

-15

-48

Повернення податків і зборів

21259

14907

19119

-6352

4212

-2140

-30

28

-10

у тому числі податку на додану вартість

21034

14907

24907

-6127

10000

3873

-29

67

18

Цільового фінансування

235

65

115

-170

50

-120

-72

77

-51

Надходження від отримання субсидій, дотацій

235

65

115

-170

50

-120

-72

77

-51

Надходження авансів від покупців і замовників

69026

25312

35312

-43714

10000

-33714

-63

40

-49

Надходження від повернення авансів

8889

2727

7727

-6162

5000

-1162

-69

183

-13

Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках

248

127

177

-121

50

-71

-49

0

-29

Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені)

0

120

220

120

100

220

0

83

0

Інші надходження

6991

30076

31076

23085

1000

24085

330

3

345

Витрачання на оплату:

Товарів (робіт, послуг)

180938

43826

33826

-137112

-10000

-147112

-76

-23

-81

Праці

8664

8328

6328

-336

-2000

-2336

-4

-24

-27

Відрахувань на соціальні заходи

4162

3991

3991

-171

0

-171

-4

0

-4

Зобов'язань з податків і зборів

16329

15098

14098

-1231

-1000

-2231

-8

-7

-14

Витрачання на оплату зобов'язань з податку на прибуток

14337

13548

89054

-789

75506

74717

0

0

0

Витрачання на оплату зобов'язань з податку на додану вартість

100

0

0

-100

0

-100

-100

0

-100

Витрачання на оплату зобов'язань з інших податків і зборів

1892

1550

1750

-342

200

-142

-18

13

-8

Витрачання на оплату авансів

145810

113391

110091

-32419

-3300

-35719

-22

-3

-24

Витрачання на оплату повернення авансів

18981

9021

9921

-9960

900

-9060

-52

10

-48

Витрачання на оплату цільових внесків

526

0

0

-526

0

-526

-100

0

-100

Інші витрачання

25433

67079

77079

41646

10000

51646

164

15

203

Чистий рух коштів від операційної діяльності

23839

8668

8968

-15171

300

-14871

-64

3

-62

II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності

0

0

0

Надходження від реалізації:

фінансових інвестицій

0

0

0

0

0

0

0

0

0

необоротних активів

24

0

-24

0

-24

-100

0

-100

Надходження від отриманих:

0

0

0

Відсотків

663

0

0

-663

0

-663

-100

0

-100

Інші надходження

0

0

72

0

72

72

0

0

0

Витрачання на придбання:

фінансових інвестицій

0

0

0

0

0

0

0

0

0

необоротних активів

1553

0

0

-1553

0

-1553

-100

0

-100

Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

-1529

0

0

1529

0

1529

-100

0

-100

III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності

Надходження від:

Власного капіталу

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Отримання позик

92974

115271

105017

22297

-10254

12043

24

-9

13

Погашення позик

0

115217

105017

115217

-10200

105017

0

-9

0

Сплату дивідендів

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Витрачання на сплату відсотків

1666

1104

1104

-562

0

-562

-34

0

-34

Інші платежі

0

249

249

249

0

249

0

0

0

Чистий рух коштів від фінансової діяльності

34950

1353

1333

-33597

-20

-33617

-96

-1

-96

Чистий рух грошових коштів за звітний період

12640

7315

6615

-5325

-700

-6025

-42

-10

-48

Залишок коштів на початок року

16377

4375

5375

-12002

1000

-11002

-73

23

-67

Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

638

41

41

-597

0

-597

-94

0

-94

Залишок коштів на кінець року

4375

11731

22731

7356

11000

18356

168

94

420