горизизонт та вертик аналіз
.docx
|
Табл.2. Динаміка складових пасивів балансу |
На кінець року, тис.грн |
Відхилення, тис. грн. |
Відхилення, % |
||||||||
|
2012 |
2013 |
2014 |
13\12 |
14\13 |
14\12 |
13\12 |
14\13 |
14\12 |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
||
|
Зареєстрований (пайовий) капітал |
14830 |
14830 |
14830 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Капітал у дооцінках |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Додатковий капітал |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
- емісійний дохід |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
- накопичені курсові різниці |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Резервний капітал |
556 |
748 |
4486 |
192 |
3738 |
3930 |
35 |
500 |
707 |
||
|
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
26564 |
98952 |
124838 |
72388 |
25886 |
98274 |
273 |
26 |
370 |
||
|
Неоплачений капітал |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Вилучений капітал |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Інші резерви |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Усього за розділом I |
41950 |
114530 |
144154 |
72580 |
29624 |
102204 |
173 |
26 |
244 |
||
|
II. Довгострокові зобов'язання і забезпечення |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Відстрочені податкові зобов'язання |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Пенсійні зобов'язання |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Довгострокові кредити банків |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Інші довгострокові зобов'язання |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Довгострокові забезпечення |
352 |
50 |
272 |
-302 |
222 |
-80 |
-86 |
444 |
-23 |
||
|
- довгострокові забезпечення витрат персоналу |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Цільове фінансування |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
- благодійна допомога |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Страхові резерви |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
- резерв довгострокових зобов'язань |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
- резерв збитків або резерв належних виплат |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
- резерв незароблених премій |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
- інші страхові резерви |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Інвестиційні контракти |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Призовий фонд |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Резерв на виплату джек-поту |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Усього за розділом II |
352 |
50 |
272 |
-302 |
222 |
-80 |
-86 |
444 |
-23 |
||
|
IІІ. Поточні зобов'язання і забезпечення |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Короткострокові кредити банків |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Векселі видані |
918 |
387 |
387 |
-531 |
0 |
-531 |
-58 |
0 |
-58 |
||
|
Поточна кредиторська заборгованість за: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
довгостроковими зобов'язаннями |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
товари, роботи, послуги |
15909 |
5895 |
7204 |
-10014 |
1309 |
-8705 |
-63 |
22 |
-55 |
||
|
розрахунками з бюджетом |
3323 |
2169 |
1135 |
-1154 |
-1034 |
-2188 |
-35 |
-48 |
-66 |
||
|
- у тому числі з податку на прибуток |
3263 |
2165 |
0 |
-1098 |
-2165 |
-3263 |
-34 |
-100 |
-100 |
||
|
розрахунками зі страхування |
154 |
182 |
2079 |
28 |
1897 |
1925 |
18 |
1042 |
1250 |
||
|
розрахунками з оплати праці |
313 |
0 |
0 |
-313 |
0 |
-313 |
-100 |
0 |
-100 |
||
|
Поточна кредиторська заборгованість за одержаними авансами |
89261 |
58555 |
26440 |
-30706 |
-32115 |
-62821 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Поточна кредиторська заборгованість за розрахунками з учасниками |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Поточна кредиторська заборгованість із внутрішніх розрахунків |
26229 |
3392 |
2112 |
-22837 |
-1280 |
-24117 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Поточна кред. Заборг. за страх.діяльністю |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Поточні забезпечення |
0 |
502 |
2283 |
502 |
1781 |
2283 |
0 |
355 |
0 |
||
|
Доходи майбутніх періодів |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Відстроч. комісійні доходи від перестраховиків |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Інші поточні зобов'язання |
30185 |
11262 |
2272 |
-18923 |
-8990 |
-27913 |
-63 |
-80 |
-92 |
||
|
Усього за розділом IІІ |
169555 |
84509 |
43912 |
-85046 |
-40597 |
-125643 |
-50 |
-48 |
-74 |
||
|
ІV. Зобов'язання, пов'язані з необ. активами, утрим. для продажу, та групами вибуття |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
V. Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Баланс |
211857 |
199089 |
188338 |
-12768 |
-10751 |
-23519 |
-6 |
-5 |
-11 |
||
|
Табл.3. Аналіз динаміки фінансових результатів |
На кінець року, тис.грн |
Відхилення, тис. грн. |
Відхилення, % |
|||||||||
|
Статті |
2012 |
2013 |
2014 |
13\12 |
14\13 |
14\12 |
13\12 |
14\13 |
14\12 |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|||
|
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
204382 |
375174 |
203277 |
170792 |
-171897 |
-1105 |
84 |
85 |
-1 |
|||
|
Чисті зароблені страхові премії |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Премії підписані, валова сума |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Премії, передані у перестрахування |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Зміна резерву незароблених премій, валова сума |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) |
114234 |
207451 |
207333 |
93217 |
-118 |
93099 |
82 |
0 |
81 |
|||
|
Чисті понесені збитки за страховими виплатами |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Валовий прибуток ( збиток ) |
90148 |
167723 |
10152 |
77575 |
-157571 |
-79996 |
86 |
-1552 |
-89 |
|||
|
Інші операційні доходи |
17134 |
26625 |
17245 |
9491 |
-9380 |
111 |
55 |
-54 |
1 |
|||
|
- дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
- дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Адміністративні витрати |
7926 |
11952 |
2134 |
4026 |
-9818 |
-5792 |
51 |
-460 |
-73 |
|||
|
Витрати на збут |
27954 |
39699 |
27243 |
11745 |
-12456 |
-711 |
42 |
-46 |
-3 |
|||
|
Інші операційні витрати |
16551 |
42237 |
22437 |
25686 |
-19800 |
5886 |
155 |
-88 |
36 |
|||
|
Фінансовий результат від операційної діяльності: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Прибуток ( збиток ) |
54851 |
100460 |
100234 |
45609 |
-226 |
45383 |
45 |
0 |
83 |
|||
|
Дохід від участі в капіталі |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
0 |
|
|||
|
Інші фінансові доходи |
0 |
5746 |
5746 |
5746 |
0 |
5746 |
100 |
0 |
100 |
|||
|
Інші доходи |
22 |
307 |
406 |
285 |
99 |
384 |
93 |
32 |
95 |
|||
|
- дохід від благодійної допомоги |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Фінансові витрати |
1445 |
1741 |
1485 |
296 |
-256 |
40 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Втрати від участі в капіталі |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Інші витрати |
12883 |
18495 |
18883 |
5612 |
388 |
6000 |
70 |
2 |
2 |
|||
|
Фінансовий результат до оподаткування: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Прибуток ( збиток ) |
40545 |
86277 |
35535 |
45732 |
-50742 |
-5010 |
53 |
-59 |
-14 |
|||
|
Витрати (дохід) з податку на прибуток |
10921 |
13696 |
12921 |
2775 |
-775 |
2000 |
20 |
-6 |
15 |
|||
|
Чистий фінансовий результат: Прибуток ( збиток ) |
29624 |
72581 |
28624 |
42957 |
-43957 |
-1000 |
59 |
-61 |
-3 |
|||
|
Табл 4. Сукупний дохід Статті |
На кінець року, тис.грн |
Відхилення, тис. грн. |
Відхилення, % |
|||||||||
|
2012 |
2013 |
2014 |
13\12 |
14\13 |
14\12 |
13\12 |
14\13 |
14\12 |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|||
|
Дооцінка (уцінка) необоротних активів |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Накопичені курсові різниці |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Інший сукупний дохід |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Інший сукупний дохід до оподаткування |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Інший сукупний дохід після оподаткування |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) |
72581 |
29624 |
28624 |
-42957 |
-1000 |
-43957 |
-145 |
97 |
-61 |
|||