- •В г. Перми»
- •Ноу впо санкт-петербургский институт внешнеэкономических связей, экономики и права филиал ноу впо «санкт – петербургский институтвнешнеэкономических связей, экономики и права» в г. Перми
- •2. Правила обучения по основным образовательным программам в филиале ноу впо «Санкт-Петербургский институт внешнеэкономических связей, экономики и права» в г. Перми.
- •3. Методические рекомендации по написанию курсовой работы
- •3.1.Общие рекомендации.
- •3.2.Подготовка курсовой работы.
- •3.3.Оформление курсовой работы.
- •Курсовая работа должна включать такие составные части:
- •Пример оформления титульного листа курсовых работ
- •Гражданское право (часть 2) Преподаватель: преп. Светлана Юрьевна Романова
- •Темы курсовых работ:
- •Вопросы для подготовки к экзамену:
- •План семинарского занятия:
- •Литература:
- •Гражданское процессуальное право Преподаватель: преп. Ольга Николаевна Мартынова
- •Вопросы для подготовки к экзамену:
- •План семинарских занятий:
- •Литература:
- •Трудовое право Преподаватель: к.Ю.Н., доцент Кудрин Сергей Михайлович
- •Вопросы для подготовки к экзамену:
- •План семинарских занятий:
- •Литература:
- •Уголовное право (особенная часть) Преподаватель: к.Ю.Н., доцент Владимир Григорьевич Шумихин
- •Темы курсовых работ:
- •Вопросы для подготовки к экзамену:
- •Литература:
- •Налоговое право Преподаватель: ст. Преп. Илья Владимирович Филимонов
- •Вопросы для подготовки к зачету:
- •Криминология Преподаватель: преп. Артем Михайлович Молокотин
- •Вопросы для подготовки к экзамену:
- •План семинарского занятия:
- •Литература:
- •Коммерческое право Преподаватель: к.Ю.Н., д.Э.Н. Игорь Юрьевич Загоруйко
- •Вопросы для подготовки к зачету:
- •План семинарских занятий:
- •Литература:
- •Жилищное право Преподаватель: преп. Надежда Викторовна Феденева
- •Безопасность жизнедеятельности Преподаватель: д.М.Н., профессор Нина Леонидовна Вишневская
- •Вопросы для подготовки к зачету:
- •Темы семинарских занятий:
- •Литература:
- •Арбитражное процессуальное право Преподаватель: ст. Преп. Мария Львовна Васюкова
- •Вопросы для подготовки к экзамену:
- •Уголовно-процессуальное право Преподаватель: к.Ю.Н. Александр Владимирович Струков
- •Вопросы для подготовки к зачету:
- •План семинарских занятий:
- •Литература:
- •Российское предпринимательское право Преподаватель: к.Ю.Н. Павел Дмитриевич Борцов
- •Вопросы для подготовки к экзамену:
- •Планы семинарских занятий:
- •Международное право Преподаватель: ст. Преп. Илья Сергеевич Долгинов
- •Вопросы для подготовки к экзамену:
- •План семинарских занятий:
- •Литература:
- •Криминалистика Преподаватель: к.Ю.Н., доцент Сергей Данилович Долгинов
- •План семинарских занятий:
- •Право социального обеспечения Преподаватель: ст. Преп. Мария Львовна Васюкова
- •Вопросы для подготовки к зачету:
- •План семинарского занятия:
- •Литература:
- •Банковское право Преподаватель: ст. Преп. Татьяна Валерьевна Егорова Всего: 54 часа
- •Вопросы дл подготовки к зачету:
- •План семинарских занятий:
- •Литература:
Налоговое право Преподаватель: ст. Преп. Илья Владимирович Филимонов
Всего: 63 часа
в т.ч.: лекции - 18 часов
семинары - 45 часов
Контроль: - зачет
Вопросы для подготовки к зачету:
Налоги и сборы как источники государственных доходов.
Функции налогов.
Юридическое определение налога, сбора, пошлины.
Виды налогов и основания их классификации.
Понятие и значение элементов закона о налоге.
Обязательные элементы закона о налоге.
Факультативные элементы закона о налоге.
Понятие, предмет и метод налогового права.
Принципы (основные начала) налогового права.
Источники налогового права.
Особенности введения в действие актов законодательства о налогах и сборах.
Действие актов законодательства о налогах и сборах во времени.
Принятие и введение в действие законов о налогах и сборах.
Налоговые правоотношения, понятие и структура.
Понятие и основные параметры налоговой системы.
Принципы организации и функционирования налоговой системы.
Систем налогов и сборов.
Федеральные налоги.
Региональные налоги.
Местные налоги.
Понятие и виды налоговых льгот.
Изменение срока уплаты налогов.
Специальные налоговые режимы.
Правое положение налогоплательщиков.
Налогообложение иностранных физических и юридических лиц.
Налоговые агенты, их права и обязанности.
Налоговая обязанность, основания возникновения, приостановления и прекращения налоговой обязанности.
Общий порядок исполнения налоговой обязанности.
Зачет и возврат излишне уплаченного налога (сбора) и пени.
Правовой механизм избежания двойного налогообложения.
Налоговая оптимизация, ее пределы.
Меры принудительного исполнения налоговой обязанности.
Понятие и состав налоговых администраций.
Полномочия Министерства финансов в налоговой сфере.
Понятие, содержание, формы и методы налогового контроля.
Учет налогоплательщиков.
Порядок проведения выездных налоговых проверок.
Оформление результатов налоговых проверок.
Налоговая тайна.
Понятие и виды ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах.
Общие условия привлечения к ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах.
Обстоятельства, исключающие привлечение к ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах.
Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах.
Освобождение от ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах.
Понятие и виды нарушений законодательства о налогах и сборах.
Налоговые правонарушения.
Производство по делам о нарушениях законодательства о налогах и сборах.
Органы уполномоченные осуществлять производство по делам о нарушениях законодательства о налогах и сборах.
Налоговые споры, их классификация.
Подведомственность и подсудность налоговых споров.
Административный порядок обжалования действий налоговых органов.
Обжалование действий налоговых органов в судах общей юрисдикции и арбитражных судах.
План семинарских занятий:
Тема: Предмет, метод и система налогового права
Специфика предмета и метода налогового права.
Основные начала законодательства о налогах и сборах.
Особенности принятия и введения в действие законов и подзаконных актов о налогах и сборах.
Соотношение норм международного права и норм законодательства о налогах и сборах.
Виды соглашений по вопросам налогообложения.
Тема:. Производство по делам о нарушениях законодательства о налогах и сборах
Виды производств по делам о нарушениях законодательства о налогах и сборах.
Органы полномочные налагать взыскания за нарушения законодательства о налогах и сборах.
Налоговая полиция в системе административной юрисдикции.
Предъявление гражданских исков по уголовным делам о налоговых преступлениях.
Литература:
Нормативно-правовые акты:
Конституция РФ от 12.12.1993г..
Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая, вторая, третья и четвертая. – от 21.10.1994г., 22.12.1995г., 1.11.2001г. 24.11.2006г.
Налоговый кодекс РФ от Ч. 1 – 16.07.1998г. Ч. 2- 19.07.2000г.
Бюджетный кодекс РФ от 17.07.1998г. № 145- ФЗ.
Таможенный кодекс Таможенного Союза. От 21.05.2010г. № 113 – ФЗ.
Кодекс РФ об административных правонарушениях от 20.12.2001г. № 195 – ФЗ.
Гражданско-процессуальный кодекс РФ от 23.10.2002г. № 138 – ФЗ.
Арбитражно-процессуальный кодекс РФ от 24.07.2002г. № 95 - ФЗ.
Основная:
1. |
Крохина, Ю. А. Налоговое право : учебник / Ю. А. Крохина. - 5-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2011. - 451 с. - (Основы наук). - Г / МО. |
2. |
Крохина, Ю. А. Налоговое право : учебник / Ю. А. Крохина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт-Издат, 2008. - 429 с. - (Основы наук). - Г / МО. |
|
Дополнительная: |
1. |
Борисов, А. Б. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации : Части первой, второй (постатейный) с практическими разъяснениями и постатейными материалами / А. Б. Борисов. - М. : Книжный мир, 2007. - 1360 с. |
2.. |
Борьян, Ю. Б. Налоговые правонарушения и ответственность. Выигрываем налоговые споры : учеб. пособие / Ю. Б. Борьян. - 2-е изд., доп. - М. : ЗАО "Издательство "Экономика", 2006. - 230 с. |
3. |
Викторова, Н. Г. Налоговое право : учеб. пособие / Н. Г. Викторова. - 2-е изд. - СПб. : Питер, 2010. - 224 с. |
4. |
Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации : Части 1 и 2 / Под ред. Ю. Ф. Кваши. - 10-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2012. - 1057 с. - (Профессиональные комментарии). |
5. |
Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации, частям первой и второй / Под ред. Ю. Ф. Кваши. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт-Издат, 2007. - 1326 с. - (Профессиональные комментарии). |
6. |
Кваша, Ю. Ф. Налоговое право : коспект лекций / Ю. Ф. Кваша, А. П. Зрелов, М. Ф. Харламов. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт-Издат, 2007. - 191 с. |
7. |
Миляков, Н. В. Налоговое право : учебник / Н. В. Миляков. - М. : ИНФРА-М, 2008. - 383 с. - (Высшее образование). - Г / Др. |
8. |
Токмаков, В. В. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации. Части первой, второй (постатейный) с практическими комментариями и разъяснениями офиц. органов / В. В. Токмаков. - 7-е изд., перераб. и доп. - М. : Книжный мир, 2007. - 1176 с. |
9. |
Тютин, Д. В. Налоговое право. Общая часть : курс лекций / Д. В. Тютин. - М. : РАП, Эксмо, 2008. - 272 с. |
10. |
Шувалова, Е. Б. Налоговые системы зарубежных стран : учеб. пособие / Е. Б. Шувалова, В. В. Климовицкий, А. М. Пузин. - М. : ИТК "Дашков и К", 2010. - 124 с. - Г / УМО. |
Программное обеспечение:
1. Крохина, Ю. А. Налоговое право : электронный учебник / Ю. А. Крохина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. - 1 электрон. опт. диск. - Г / МО.
2. Электронная библиотечная система «Ай Пи Ар Букс» - электронная библиотека
полнотекстовых изданий.
Информационно-справочная и поисковая система:
1. |
Большой юридический энциклопедический словарь / Авт.-совт. А.Б Барихин.- М.: Книжный мир, 2005.- 720 с. |
2. |
Грудцына, Л. Ю. Правовой словарь / Л. Ю. Грудцына. - М. : Эксмо, 2008. - 1152 с. - (Новейший юридический справочник). |
3. Юридическая энциклопедия / Под. ред. М. Ю. Тихомирова, Л. В. Тихомировой. - 5-е изд., доп. и перераб. - М. : Изд-е Тихомирова М.Ю., 2006. - 972 с. | |
4. Юридический энциклопедический словарь / Отв. ред. М.Н. Марченко.- М.: ТК Велби, Проспект, 2006.- 816 с. |