- •Міністерство освіти та науки україни
- •Тема 6. Кредитні операції банків
- •План вивчення теми
- •1. Класифікація банківських кредитів.
- •Класифікація банківських кредитів
- •2. Етапи кредитного процесу.
- •2. Вивчення кредитоспроможності, фінансового стану клієнта та оцінка ризику за позичкою.
- •3. Підготовка і укладення кредитної угоди.
- •4. Контроль за виконанням умов угоди погашення кредиту.
- •3. Кредитний ризик та методи його зниження
- •4. Резерв на покриття можливих втрат за кредитними операціями банків.
- •Класифікація кредитного портфеля банку
- •Залежність рівня резерву від групи кредитів
- •5. Формули для фінансових розрахунків.
- •Тема 7. Операції банків з векселями
- •План вивчення теми
- •1. Векселі: економічна природа, види, основні операції
- •2. Авалювання та акцептування векселів
- •3. Інкасування та доміциляція векселів
- •4. Урахування та переврахування векселів
- •5. Інші операції банків з векселями
- •Тема 8,9. Операції банків із цінними паперами. Банківські інвестиції
- •План вивчення теми
- •1. Поняття та види цінних паперів.
- •2. Формування банківського портфеля цінних паперів та управління ним.
- •3. Економічна сутність та види банківських інвестицій.
- •4. Оцінка інвестиційних проектів, аналіз доцільності та ефективності інвестування.
- •Тема 10. Операції банків з іноземною валютою
- •План вивчення теми
- •1. Відкриття і ведення валютних рахунків клієнтів
- •3. Неторговельні операції.
- •6. Операції щодо залучення та розміщення валютних коштів на внутрішньому ринку, що здійснюються з резидентами України, та зовнішньому ринку, що здійснюються з нерезидентами України, поділяються на:
- •2. Міжнародні розрахункові операції.
- •3. Поточні та строкові валютні операції.
- •4. Валютне кредитування.
- •Тема 11. Забезпечення фінансової стійкості банку
- •План вивчення теми
- •1. Фінансова звітність банку.
- •2. Оцінка прибутковості банку
- •3. Порядок регулювання діяльності банків
Міністерство освіти та науки україни
ПРИДНІПРОВСЬКА ДЕРЖАВНА АКАДЕМІЯ БУДІВНИЦТВА ТА АРХІТЕКТУРИ
КАФЕДРА «ФІНАНСІВ І МАРКЕТИНГУ»
МЕТОДИЧНІ ВКАЗІВКИ
з підготовки до практичних занять
з дисципліни «Банківські операції»
для студентів економічних спеціальностей
Частина 2
Дніпропетровськ – 2010
Методичні вказівки з підготовки до практичних занять з дисципліни «Банківські операції» для студентів економічних спеціальностей. Частина 2 / Укладачі: В.Ф. Левченко, І.Л. Окуневич, О.В.Оскома, Л.В. Тіверіадська – Дніпропетровськ: ПДАБА, 2010 – 40 с.
В методичних вказівках сформульовані основні питання, які будуть розглядатися на практичних заняттях з дисципліни «Банківські операції», також наданий перелік основної літератури для підготовки до занять.
|
Укладачі: |
В.Ф. Левченко, кандидат економічних наук, доцент кафедри Фінансів і маркетингу ПДАБА; І.Л. Окуневич, асистент кафедри Фінансів і маркетингу ПДАБА; О.В. Оскома, асистент кафедри Фінансів і маркетингу ПДАБА; Л.В. Тіверіадська, асистент кафедри Фінансів і маркетингу ПДАБА. | |
|
Відповідальний за випуск: |
Р.Б. Тян, доктор економічних наук, професор, зав. кафедрою Фінансів і маркетингу ПДАБА.
| |
|
Рецензент: |
Н.М. Пирець, кандидат економічних наук, доцент кафедри Обліку та аналізу ПДАБА. | |
|
|
Затверджено на засіданні кафедри Фінансів і маркетингу протокол № 6/68 від 27.01.2010 р.
| |
|
|
| |
|
|
Затверджено на засіданні Методичної ради ПДАБА протокол № 3(63) від 28.01.2010 р.
| |
ЗМІСТ
|
Тема 6. Кредитні операції банків……………………………………
|
4 |
|
Тема 7. Операції банків з векселями……………………………….
|
10 |
|
Тема 8,9. Операції банків із цінними паперами. Банківські інвестиції ……………………………………………………………… |
17 |
|
Тема 10 Операції банків з іноземною валютою……………………..
|
23 |
|
Тема 11. Забезпечення фінансової стійкості банку………………....
|
32 |
Тема 6. Кредитні операції банків
Ключові терміни і поняття: довгострокове кредитування, кредит, застава, іпотечний кредит, короткостроковий кредит, кредитна лінія, кредитний договір, кредитний рахунок, кредитний ризик, кредитні відносини, кредитоспроможність, овердрафт, овернайт, позичальник, порука, споживчий кредит.
План вивчення теми
1. Класифікація банківських кредитів.
2. Етапи кредитного процесу.
3. Кредитний ризик та методи його зниження.
4. Резерв на покриття можливих втрат за кредитними операціями банків.
5. Формули для фінансових розрахунків.
1. Класифікація банківських кредитів.
Кредити комерційних банків можна класифікувати за різними ознаками та критеріями. Найзручнішою є така:
Таблиця 6.1
Класифікація банківських кредитів
|
Ознаки та критерії |
Види кредитів
|
|
за основними категоріями позичальників |
галузям народного господарства; населенню; державним органам влади |
|
за цільовим спрямуванням |
виробничий (поповнення обігових коштів та основних засобів) споживчий (споживчі цілі населення)
|
|
за строками користування |
строкові; до запитання (онкольні); прострочені; відстрочені (пролонговані) |
|
залежно від забезпечення |
забезпечені (ломбардні); незабезпечені (бланкові).
|
|
за методами надання |
у разовому порядку; відповідно до відкритої кредитної лінії; гарантовані (із заздалегідь обумовленою датою надання, за потребою). |
|
залежно від кількості кредиторів |
двосторонній (комерційний банк-позичальник); консорціумний; багатосторонній (паралельний).
|
|
залежно від порядку погашення |
водночас; у розстрочку; достроково (за вимогою кредитора або за заявою позичальника); з регресією платежів; після закінчення обумовленого періоду (місяця, кварталу).
|
|
за характером і способом сплати відсотків |
з фіксованою відсотковою ставкою; з плаваючою відсотковою ставкою; зі сплатою відсотків у міру використання наданих коштів (звичайний кредит) зі сплатою відсотків одночасно з отриманням кредиту ( дисконтний кредит).
|
|
за ступенем ризику |
кредити під контролем; субстандартні; сумнівні; безнадійні. |
Треба звернути увагу на такі найпоширеніші форми забезпечення кредиту як:
- гарантія, або порука третьої сторони;
- переуступка контрактів, дебіторської заборгованості;
- застава товарних запасів;
- застава дорожніх документів, нерухомого майна (іпотека), цінних паперів, дорогоцінних металів, страхування.
У світовій банківській практиці найпоширенішими схемами надання позик є кредитна лінія, револьверний (автоматично поновлюваний) кредит, овердрафт.